序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行員工發(fā)言稿樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。

第1篇

首先，做好服務(wù)，必須具備高素質(zhì)。個(gè)人的良好素質(zhì)是通過你的知識(shí)、你的工作、你的待人接物、你豐富的個(gè)人內(nèi)涵等方面綜合體現(xiàn)的。以過硬的業(yè)務(wù)技能為客戶提供服務(wù)。我的計(jì)算機(jī)操作技能在全系統(tǒng)不算什么高手，但在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的時(shí)候，我注意動(dòng)作的連貫性和協(xié)調(diào)性。在確保正確的情況下，給顧客以美的享受，這是向客戶展示個(gè)人能力的機(jī)會(huì)，更是樹立信用社形象的好機(jī)會(huì)。高素質(zhì)體現(xiàn)的第二個(gè)方面就是接待客戶禮儀大方。我們提供的文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)，我認(rèn)為首先是一種內(nèi)心的深刻感受，而不是生硬的詞語(yǔ)和格式化的程序，我的客戶到我這里來(lái)都有一種到家的感覺。高素質(zhì)體現(xiàn)的第三個(gè)方面，做行家，說(shuō)行話。做到這一點(diǎn)就要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，知識(shí)面要寬，理解問題要深刻，對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)的金融產(chǎn)品要全部熟練掌握。有一位企業(yè)老板，到我社開設(shè)基本存款賬戶，需要驗(yàn)資50萬(wàn)，可是錢存在南通，攜帶不便，加上我們的活期儲(chǔ)蓄存折只在海安范圍內(nèi)通存通兌，我就替她想了很多種方法，最后利用金橋卡為其解決了難題，通過辦理業(yè)務(wù)和談話交流，他改變了我們信用社服務(wù)手段落后的觀念，可見，高素質(zhì)員工的服務(wù)既能塑造自身形象，更能展現(xiàn)整個(gè)信用社的良好形象。

感動(dòng)你的客戶。感動(dòng)是一種心靈的顫動(dòng)和情感的升華。感動(dòng)客戶，首先要為我們廣大客戶的勤奮、善良、創(chuàng)造、節(jié)儉的精神所感動(dòng)，帶著這樣的心態(tài)去為我們的客戶服務(wù)，才能感動(dòng)客戶。每一位到我們信用社來(lái)存款的客戶，他們的錢都是付出了辛勤的勞動(dòng)而積攢下來(lái)的，每次接過他們的錢，我的內(nèi)心就油然升起一種對(duì)他們的崇敬。有一位叫劉國(guó)興的客戶，他是做豆制品生意的，我每天上班的第一筆業(yè)務(wù)就是他存的1000多元零幣、殘損幣，天天如此，而且存到一定數(shù)目就取走，我從來(lái)沒有嫌麻煩，也沒有責(zé)備他存的錢是過湯面。每次來(lái)，我都是噓寒問暖，人家賺錢也不容易，每天做豆制品都工作大半夜，天亮前還要把這些豆制品送到附近幾個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，他的工作比我辛苦多了。我始終帶著這種被他感動(dòng)的心情去為他服務(wù)，幾個(gè)月下來(lái)后，他深深地被我感動(dòng)了，覺得很過意不去，除了逢人便夸我社的服務(wù)好之外，還主動(dòng)聯(lián)系生意場(chǎng)上的朋友到我社辦理業(yè)務(wù)，為我社介紹了很多新的客戶。其次就是給客戶以關(guān)愛。關(guān)愛別人是一個(gè)人良好的道德修養(yǎng)，更何況我們對(duì)客戶的關(guān)愛就是對(duì)我們自己飯碗的關(guān)愛。平時(shí)工作中，我很注重細(xì)節(jié)，夏天一條毛巾、冬天一杯開水、雨雪天一聲叮嚀。利用辦理業(yè)務(wù)的過程主動(dòng)與客戶拉家常，子女在哪里上學(xué)，成績(jī)?cè)趺礃樱先松眢w怎么樣，今年收入怎么樣，通過關(guān)心拉近與客戶的距離。去年下半年，有位客戶來(lái)我社取款，通過了解，這位客戶的孩子在曲塘中學(xué)讀高二，成績(jī)不太行，想花錢拜托一下老師，我想，農(nóng)村里賺點(diǎn)錢也不容易，就聯(lián)系了曲塘中學(xué)的一個(gè)好友，幫忙打了一個(gè)招呼，解決了問題。幫客戶的忙就是幫自己的忙，去年年底，這位客戶將農(nóng)行到期的存款陸續(xù)地全部存到了信用社。我深刻體會(huì)到：只有給客戶以關(guān)愛，視客戶為親人，才能獲得客戶的回報(bào)。

走進(jìn)客戶的心。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)其實(shí)是心與心的交流。走進(jìn)客戶的心，從客戶的需求出發(fā)，來(lái)推薦我們的金融產(chǎn)品，才能真正抓住客戶。這就要求我們?cè)谄綍r(shí)服務(wù)中多聽客戶的建議，多積累資料，到了具體服務(wù)時(shí)，主動(dòng)迎合客戶的心理，尤其是一些老客戶、大戶、優(yōu)良客戶，為他們?cè)O(shè)置合理的儲(chǔ)種、存期，為他們做恰當(dāng)?shù)募彝ダ碡?cái)。僅就教育儲(chǔ)蓄而言，剛接觸時(shí)客戶不了解，我向他們作細(xì)心、客觀的介紹，為他們?cè)O(shè)置合理的存期、月存金額、零整周期，吸引了不少客戶，現(xiàn)在，教育儲(chǔ)蓄已經(jīng)成為老客戶的首選儲(chǔ)種。走進(jìn)客戶的心還在于服務(wù)方式的改進(jìn)，比如特定客戶上門服務(wù)。有位老客戶叫王寶來(lái)，開了一個(gè)小超市，每?jī)扇齻€(gè)月就有錢存，有一段時(shí)間忽然不來(lái)了，我利用中午時(shí)間主動(dòng)上門，情況一了解，兩千元全是破幣，他說(shuō)怕浪費(fèi)我們的時(shí)間，我打消了他的顧慮，花了兩個(gè)多小時(shí)整好了兩千元?dú)埰茙牛媪似饋?lái)。加油站的邵文成老板一元硬幣需求量較大，常到我這里來(lái)兌換，時(shí)間長(zhǎng)了過意不去，舍近求遠(yuǎn)到別的行社兌換，我知道這一情況后，到了一定的時(shí)間，就主動(dòng)把零幣送到他家，長(zhǎng)此以往，他成了我們的忠實(shí)客戶。服務(wù)源自于真誠(chéng)，只有通過心貼心的服務(wù)才能走進(jìn)客戶的心，才能建立起信用社長(zhǎng)期穩(wěn)定的客戶群。

為客戶提供超值服務(wù)。超值服務(wù)是服務(wù)范圍的延伸。在平時(shí)工作中，時(shí)刻不忘為客戶排憂解難。由于結(jié)算手段的不斷更新進(jìn)步，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì)不了解新的結(jié)算手段，在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，憑證不知如何規(guī)范填寫，章戳不敢蓋，背書不敢填，不知道怎么使用支付密碼器，每遇到這樣的情況，我都是主動(dòng)為他們提供幫助，不厭其煩，講解清楚，做好示范。

工作三年多來(lái)，我在工作上小有成績(jī)，這都是領(lǐng)導(dǎo)和同事們不斷鼓勵(lì)的結(jié)果。我們的王玉文主任每次開會(huì)必談服務(wù)，每有客戶反饋服務(wù)質(zhì)量提高的信息，他都不忘回來(lái)鼓勵(lì)我：曉兵啊，×××今天在我面前夸你呢！這都給我以極大的鼓舞，讓我有一種不全身心投入就無(wú)以報(bào)答領(lǐng)導(dǎo)無(wú)以報(bào)答客戶的感受。三年多來(lái)，我一門心思撲在工作上，每晚最后一個(gè)軋帳下班，晚上加班我第一個(gè)到，吃飯我最后一個(gè)捧飯碗，苦活累活我第一個(gè)走在前面，檔案建設(shè)我都揀重?fù)?dān)挑。去年**到南莫之間修路造橋，運(yùn)鈔車過不來(lái)，調(diào)送款接送包，都要趕到南莫信用社，不管刮風(fēng)下雨，每天我都搶著跑。獨(dú)木不成林，在與同事合作中，我不僅做好自己份內(nèi)事，還幫助其他同事一同干好工作，尤其在業(yè)務(wù)交流上，主動(dòng)向同事們介紹自己工作中的好方法，悉心幫助業(yè)務(wù)不太熟練的同志提高操作技能，幫助他們共同提高業(yè)務(wù)水平，提高我們整體的服務(wù)質(zhì)量。節(jié)假日休息，我經(jīng)常抽出一定的時(shí)間回訪我們社的客戶，請(qǐng)他們談我們的不足，談他們的需求，改進(jìn)我們的工作。

第2篇

關(guān)鍵詞:國(guó)有商業(yè)銀行;股份制改造;風(fēng)險(xiǎn)管理

文章編號(hào):1003-4625(2006)11-0023-04中圖分類號(hào):F832.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

Abstract: From a dialectical perspective, the joint-stock system reform is mingled with both joy and sadness. The joy is revealed in the striking advance of the reform, and the sadness lies in the unsatisfactory quality of the reform. A variety of banks fall over each other in eagerness to reorganize themselves into joint-stock companies so as to seek quick success and instant benefits, hence result in the phenomenon of “reforming solely for system change, and turning into listed companies absolutely for drawing in money”. Naturally, the in-depth issues relating to system reform are awfully neglected. Therefore, it is a long-term, arduous task to establish and improve corporate structure, operation mechanism, talents management system, development strategies, funds replenishment mechanism, and risk-preventing mechanism.

Key word: state-owned commercial bank? joint-stock system reform? risk management

股份制改造從定義上講，是指依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》､《商業(yè)銀行法》和國(guó)有資產(chǎn)管理等法律法規(guī)政策，將國(guó)有商業(yè)銀行改造成為產(chǎn)權(quán)明晰､權(quán)責(zé)明確､政企分開､管理科學(xué)的股份有限公司的過程;從操作上講，它是一項(xiàng)復(fù)雜的､高標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)工程，它不僅僅是公司組織形式上的股份化，而且是一場(chǎng)涉及到資產(chǎn)､債務(wù)､業(yè)務(wù)､人員､機(jī)構(gòu)等重組和再造的艱難過程，是一場(chǎng)深刻的觀念更新和機(jī)制變革過程。因此，若簡(jiǎn)單地將股份公司的掛牌成立､仰或股票的上市流通歸結(jié)為股份制改造的完成，則大錯(cuò)特錯(cuò)。

一､國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的進(jìn)展情況

國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革問題始見于1993年《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》，2004年以來(lái)，改革進(jìn)入到了一個(gè)全新的階段。四大國(guó)有銀行以建立具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行為改革目標(biāo)，抓緊進(jìn)行財(cái)務(wù)重組，大力推進(jìn)公司治理改革，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，成功上市，改革的各項(xiàng)工作進(jìn)展順利。

(一)業(yè)務(wù)重組

此次改革的財(cái)務(wù)重組措施，一是中建工行接受中央?yún)R金公司注入的600億美元的外匯資金;二是中建兩家試點(diǎn)銀行用準(zhǔn)備金､未分配利潤(rùn)､當(dāng)年凈收入以及原有資本金等財(cái)務(wù)資源核銷損失類貸款;三是將可疑類貸款向四家資產(chǎn)管理公司招標(biāo)拍賣;四是在銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行次級(jí)債。目前，幾家銀行財(cái)務(wù)重組工作已經(jīng)結(jié)束，由于國(guó)家注資､發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債､資產(chǎn)組合優(yōu)化等因素，資本實(shí)力顯著增強(qiáng)，資本充足率大大提升。

截至2004年末，中､建兩行不良貸款比率分別為5.09%和3.70%，不良貸款撥備覆蓋率分別為71.70%和69.90%，資本充足率分別為8.62%和11.95%;截至2005年年底，工行不良貸款比率降至4.69%，資本充足率達(dá)到9.89%，上述指標(biāo)均已達(dá)到或接近國(guó)際先進(jìn)銀行的平均水平，幾大銀行以新的面貌赫然出世。

(二)機(jī)構(gòu)改革

伴隨著股份公司的成立，公司治理及內(nèi)部管理制度改革也積極開展起來(lái)。根據(jù)各行改制后披露的第一份年報(bào)看，中建工行均根據(jù)國(guó)際通行慣例完成了公司治理框架的設(shè)立，銀行治理開始發(fā)揮效用。董事､監(jiān)事及高級(jí)管理人員均已到位，特別是引入一些國(guó)內(nèi)外知名的專家學(xué)者和銀行家作為外部獨(dú)立董事和高級(jí)管理人員，大大提高了銀行公司治理和經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)化水平。同時(shí)，還加快推進(jìn)內(nèi)部管理及風(fēng)險(xiǎn)控制制度改革。

(三)股票上市

通過上市，可以給銀行施加足夠的外部壓力，使其真正按照現(xiàn)代公司治理規(guī)則運(yùn)作，切斷機(jī)關(guān)化運(yùn)行機(jī)制，保證國(guó)有商業(yè)銀行改革成功。為此，中建工行積極引入戰(zhàn)略投資者，為上市作了充分的準(zhǔn)備。中建行已在香港成功上市，中行還在上交所成功發(fā)行了A股。工行H股､A股同發(fā)方案也已獲批，2006年10月將掛牌上市。

眾所周知，農(nóng)行是我國(guó)四家國(guó)有銀行中職工人數(shù)最多､機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)最多､歷史包袱最重､經(jīng)營(yíng)狀況最復(fù)雜的一家。不過農(nóng)行2006年的犀利開局，讓人們看到了它改革的決心:首次正面闡述股改進(jìn)程和思路，主動(dòng)曝光去年案件自審結(jié)果，披露最新不良貸款比例……相信嶄新而先進(jìn)的農(nóng)行，將不再遙遠(yuǎn)。

國(guó)有商業(yè)銀行改革是輸不起的改革，也是拖不起的改革。國(guó)有銀行擁有了這樣一段不平凡的股改經(jīng)歷，才可能擁有明天的卓越和輝煌。

二､操作評(píng)價(jià)

國(guó)家確定的國(guó)有商業(yè)銀行綜合改革的總體目標(biāo)是:通過改革管理體制､完善治理結(jié)構(gòu)､轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制､促進(jìn)績(jī)效進(jìn)步，在加入世貿(mào)組織過渡期內(nèi)將大多數(shù)國(guó)有商業(yè)銀行改造成資本充足､內(nèi)控嚴(yán)密､運(yùn)營(yíng)安全､服務(wù)和效益良好､具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行。對(duì)照上述目標(biāo)，國(guó)有商業(yè)銀行改革所取得的成績(jī)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，如不良資產(chǎn)率､資本充足率等財(cái)務(wù)指標(biāo)仍不穩(wěn)定;引進(jìn)戰(zhàn)略投資者時(shí)標(biāo)準(zhǔn)有待規(guī)范化，思維有待開闊;有效的人力資源制度與激勵(lì)約束機(jī)制還沒有完全建立起來(lái);公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)還未到位，匯金公司的角色定位以及由此造成的關(guān)聯(lián)交易等問題，還有待慢慢解決。具體講:

(一)不良資產(chǎn)處置取得突破性進(jìn)展，資本充足率顯著提高，但財(cái)務(wù)狀況仍有待改進(jìn)

作為國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的任務(wù)之一就是要“加快處置不良資產(chǎn)，充實(shí)資本金，提高資本充足率，創(chuàng)造條件上市”。從整體上看，通過一系列的改革，四大國(guó)有銀行的資本充足率水平確實(shí)有了很大改觀。中工建行的資本充足率水平達(dá)到或超過了8%的監(jiān)管要求，工中行達(dá)到了10%的穩(wěn)健水平，尤其是建行以13.57%的資本充足率，超過了國(guó)際活躍銀行12%的平均水平。

同時(shí)，銀行的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)也彰顯出改革的成果:

2005年度四大國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)簡(jiǎn)表

資料來(lái)源:2006年7月14日《證券時(shí)報(bào)》。

從上表可知:四大國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了提升，歷史包袱和沉重負(fù)擔(dān)得到了部分解決。工行的財(cái)務(wù)指標(biāo)得到了改善，資產(chǎn)規(guī)模仍是老大;建行的盈利能力最強(qiáng);中行的綜合化經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)凸顯。總之，通過改制，國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力均得到提升。

但翻開幾大行財(cái)務(wù)重組的歷史，為了加快不良資產(chǎn)的處置，補(bǔ)充資本金，達(dá)到上市的要求，國(guó)家對(duì)國(guó)有銀行又傾注了多少心血呢?首先是國(guó)家注資。2003年12月，國(guó)務(wù)院決定動(dòng)用450億美元國(guó)家外匯儲(chǔ)備為中行和建行補(bǔ)充資本金，以使其達(dá)到8%的標(biāo)準(zhǔn);2005年4月向工行注資150億美元。其次是借助于大力發(fā)行次級(jí)債券。中行于2004年6月底在銀行間市場(chǎng)公開發(fā)行140.7億元的次級(jí)債;建行在2004年7月底將次級(jí)債券增發(fā)到150億元，成為國(guó)內(nèi)目前次級(jí)債發(fā)行規(guī)模最大的銀行。最后是向四大資產(chǎn)管理公司剝離不良貸款。短期內(nèi)這些救助活動(dòng)效果是立竿見影的，但按照2004年銀監(jiān)會(huì)頒布的新的資本監(jiān)管口徑計(jì)算，從資本中剔除專項(xiàng)準(zhǔn)備､其他準(zhǔn)備及當(dāng)年利潤(rùn)等傳統(tǒng)項(xiàng)目，并且對(duì)尚未提足的貸款損失準(zhǔn)備也從資本中扣減，同時(shí)不考慮國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)發(fā)生變動(dòng)的情況，要使整體資本充足率達(dá)到8%的最低要求，我國(guó)四大國(guó)有銀行的資本缺口依然較大。因此，我們應(yīng)從長(zhǎng)計(jì)議，堅(jiān)定不移地通過國(guó)有商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)變和公司治理體制的改善來(lái)解決國(guó)有銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，這樣才能夠避免不良資產(chǎn)的反彈以及操作風(fēng)險(xiǎn)､市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等問題，才能夠從根本上解決國(guó)有銀行的財(cái)務(wù)問題，完成股份制改革的根本目標(biāo)。

(二)產(chǎn)權(quán)主體實(shí)現(xiàn)了初步多元化，但股權(quán)結(jié)構(gòu)仍有待進(jìn)一步優(yōu)化

國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)虛置，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，國(guó)有股“一股獨(dú)大”現(xiàn)象嚴(yán)重影響了銀行的經(jīng)營(yíng)效率，因此引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化也是股份制改革的目標(biāo)之一。

從股份制改造后國(guó)有商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)看，匯金公司､中國(guó)建投､上海寶鋼､長(zhǎng)江電力､國(guó)家電網(wǎng)作為建設(shè)銀行股份有限公司的發(fā)起人，同時(shí)還引入了美國(guó)銀行､亞洲金融控股作為戰(zhàn)略投資者。中國(guó)銀行的股東除了匯金公司外，還有社保基金，同時(shí)還有RBS China､亞洲金融､瑞士銀行､亞洲開發(fā)銀行等戰(zhàn)略投資者;工商銀行則除擁有匯金公司､財(cái)政部､社保基金等股東外，還擁有戰(zhàn)略投資者高盛集團(tuán)､安聯(lián)集團(tuán)和美國(guó)運(yùn)通公司。股改后的國(guó)有商業(yè)銀行均由國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改為國(guó)有控股的商業(yè)銀行，實(shí)現(xiàn)了股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化，有效解決了國(guó)有產(chǎn)權(quán)主體虛置的問題。

但也要看到，四大國(guó)有商業(yè)銀行改制后，在股權(quán)結(jié)構(gòu)方面存在的問題還沒有完全解決，“一股獨(dú)占､一股獨(dú)大”現(xiàn)象仍然存在，四家銀行中國(guó)有股(含國(guó)有法人股)持股仍在70%以上。國(guó)有股權(quán)占絕對(duì)控股地位易造成兩種影響:一方面是可能引發(fā)大股東濫用控制權(quán)以及關(guān)聯(lián)交易問題;另一方面則可能因?yàn)閲?guó)有持股人的超脫性疏忽，以致國(guó)有商業(yè)銀行的董事會(huì)或者管理者不能盡職，最終導(dǎo)致銀行､小股東或者債權(quán)人權(quán)益受到損害。

縱觀西方商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)改革的歷史，可以清晰地看到財(cái)產(chǎn)權(quán)利變遷的清晰脈絡(luò)，那就是從集中模式越來(lái)越走向分散､清晰。一家商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)主體由國(guó)家､大企業(yè)､金融寡頭逐漸向社會(huì)大眾方向轉(zhuǎn)移，產(chǎn)權(quán)主體越來(lái)越多元化､分散化､社會(huì)化､公開化。國(guó)有商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，還要不失時(shí)機(jī)地引進(jìn)民營(yíng)資本､社會(huì)公眾股東等以真正實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，為國(guó)有商業(yè)銀行改革注入鮮活的血液，促進(jìn)其建立起有效的公司治理機(jī)制。

(三)引資觀念有待更新，引資操作仍待規(guī)范

引入戰(zhàn)略投資者是國(guó)有銀行股份制改革的重要一步，通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)上市來(lái)促進(jìn)國(guó)有銀行根本性改革的路徑是正確的。但是，國(guó)有銀行引入國(guó)外戰(zhàn)略投資者時(shí)，應(yīng)該根據(jù)各家銀行的不同情況分別在體制､管理､業(yè)務(wù)和資金等不同方面來(lái)引入不同的國(guó)外戰(zhàn)略投資者，而不應(yīng)把引入外國(guó)戰(zhàn)略投資者看作時(shí)髦你追我趕､互相攀比。國(guó)有銀行引入戰(zhàn)略投資者并不是一賣了之，而是通過不同方式來(lái)改變各自的體制，增強(qiáng)各自的競(jìng)爭(zhēng)能力。

其次，引資政策應(yīng)法律化。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，銀行監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人提出了引入境外戰(zhàn)略投資者應(yīng)遵循的“五項(xiàng)原則”和“五個(gè)標(biāo)準(zhǔn)”。這些“原則與標(biāo)準(zhǔn)”在國(guó)有商業(yè)銀行引資工作中起了極大作用，但也存在一些問題。一是戰(zhàn)略引資的“引資與標(biāo)準(zhǔn)”不是以規(guī)范性的法律文件體現(xiàn)出來(lái)的，而僅僅是以監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人發(fā)言稿的形式出現(xiàn)的，尚缺規(guī)范化的法律保障。二是這些“原則與標(biāo)準(zhǔn)”與《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的規(guī)定還有不一致的地方，這些問題尚需通過完善引資法規(guī)來(lái)解決。

(四)人力資源體制改革取得了巨大成績(jī)，但是仍存在許多問題

此次股份制改造關(guān)系到全國(guó)150多萬(wàn)銀行員工的切身利益，改革的成功與否，不僅影響到核心人才隊(duì)伍的穩(wěn)定，影響到員工積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮，而且關(guān)系到每一行整體競(jìng)爭(zhēng)力的提升。因此，深化勞動(dòng)人事制度改革，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制是國(guó)有商業(yè)銀行股改的當(dāng)務(wù)之急和突破口，是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的又一項(xiàng)重要任務(wù)。

四大國(guó)有銀行在建立市場(chǎng)化人力資源管理體制這一總體目標(biāo)指導(dǎo)下，制定了一系列的具體措施:如取消機(jī)關(guān)化的行政級(jí)別和干部管理制度;建立擇優(yōu)任用､優(yōu)勝劣汰､能上能下､能進(jìn)能出的用人制度，按需設(shè)崗､以崗定薪､崗變薪變;引進(jìn)稀缺人才，解決人員結(jié)構(gòu)性矛盾等。但操作中也暴露了一些問題。如人員精簡(jiǎn)時(shí)“一刀切”，要么按一定年齡，要么按一定工齡，只要在范圍的，不論學(xué)歷高低､業(yè)績(jī)優(yōu)劣､貢獻(xiàn)大小一律下崗回家靜養(yǎng)。這種簡(jiǎn)單原始的處理辦法，造成了強(qiáng)制“提前退休”､“買斷工齡”等現(xiàn)象，帶來(lái)了嚴(yán)重的負(fù)面影響。另外，激勵(lì)機(jī)制的改革超過了一般人的心理預(yù)期。隨著銀行各級(jí)人員職務(wù)名稱的變化，一夜之間工資相差10倍之巨。對(duì)此，易憲容表示:在銀行業(yè)改革沒有從根本上到位的情況下，將國(guó)有銀行高層管理人員的待遇與國(guó)際接軌，是一種本末倒置的表現(xiàn)。因此，國(guó)有銀行建立規(guī)范化的激勵(lì)與約束機(jī)制的道路還很長(zhǎng)。

(五)治理結(jié)構(gòu)框架已經(jīng)建立，但機(jī)制完善仍任重而道遠(yuǎn)

良好的公司治理結(jié)構(gòu)是銀行規(guī)范運(yùn)作和科學(xué)管理的根源和基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化目標(biāo)的保障。因此，銀監(jiān)會(huì)提出新設(shè)股份制商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，第一條就是對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)方面的要求。下面依據(jù)既定目標(biāo)及《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》，結(jié)合國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)實(shí)踐，作一簡(jiǎn)評(píng)。

從幾大行年報(bào)中關(guān)于治理結(jié)構(gòu)的披露看，改制后，建中工行均按照國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的決策部署和監(jiān)管部門的要求，依據(jù)“三會(huì)分設(shè)､三權(quán)分立､有效制約､協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，充分借鑒國(guó)際領(lǐng)先銀行公司治理的成功實(shí)踐，設(shè)立了股東大會(huì)､董事會(huì)､監(jiān)事會(huì)，聘任了高級(jí)管理層。嚴(yán)格依照法律法規(guī)，完善公司治理制度和相關(guān)工作規(guī)則，明確公司治理主體的職責(zé)權(quán)限，確保各方誠(chéng)信盡責(zé)､勤勉履職。

但問題的關(guān)鍵不在于根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)要求，設(shè)立股東大會(huì)､董事會(huì)､監(jiān)事會(huì)､高級(jí)管理層等治理框架。實(shí)踐表明，改革的正式制度(股份制的形式)建立較為容易，但制度構(gòu)成的另一個(gè)內(nèi)容――制度的實(shí)施特征(良好的運(yùn)作機(jī)制)則需要較長(zhǎng)時(shí)間才能建立。

首先，董事會(huì)處于銀行治理結(jié)構(gòu)的核心地位。它不僅是代表股東權(quán)利的管理者，而且是公司控制權(quán)的實(shí)際掌握者，與股東會(huì)之間存在著一種信任托管關(guān)系。董事會(huì)職能發(fā)揮效果的好壞，主要與董事會(huì)的獨(dú)立性､人員多少､董事會(huì)的組成和董事會(huì)的組織結(jié)構(gòu)等有關(guān)。那么股份制改造后，建中工行的董事會(huì)的職能發(fā)揮效果如何呢?

以中行為例，股份公司建立后，董事會(huì)由14名成員組成，除董事長(zhǎng)外，還有3名獨(dú)立非執(zhí)行董事､7名非執(zhí)行董事和3名執(zhí)行董事。董事會(huì)中除了有代表集團(tuán)公司､代表存款人的人民銀行及銀行高級(jí)管理人員外，還引進(jìn)了國(guó)外銀行家，董事會(huì)的建立完全符合《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》的規(guī)定。但是，在這種完備的形式背后，社科院金融所副所長(zhǎng)王松奇依然指出，中行的新董事會(huì)還是個(gè)不理想的､名義上的董事會(huì)，“董事會(huì)要想發(fā)揮作用，必須是多元投資主體的代表，那樣才能起到硬約束。現(xiàn)在中行的董事會(huì)是匯金公司換了財(cái)政部，還是一家說(shuō)了算，解決不了國(guó)有資產(chǎn)代表者虛職的問題，對(duì)經(jīng)營(yíng)層的約束沒有得到強(qiáng)化” 。

為了保持董事會(huì)的獨(dú)立性，幾大行都引進(jìn)了獨(dú)立董事制度，但獨(dú)立董事的數(shù)量還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。如韓國(guó)1999年以來(lái)要求上市銀行的獨(dú)立董事中有一半為獨(dú)立董事。在英美國(guó)家，外部董事占全部董事的比例高達(dá)67%，而且近年來(lái)，英美銀行中的外部董事比例依然呈上升趨勢(shì)。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，國(guó)有商業(yè)銀行獨(dú)立董事的數(shù)量還不夠多，還要逐步提高獨(dú)立董事在董事會(huì)的比重，以進(jìn)一步增強(qiáng)董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督與控制。

另外，建中工行董事會(huì)均設(shè)立了提名與薪酬委員會(huì)､風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)､審計(jì)委員會(huì)､戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)､關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)(各行在具體名稱上有些差異)，但其在增強(qiáng)董事會(huì)監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)的效率與能力方面還有待提高。最后，為促進(jìn)董事盡心履職，還要把董事會(huì)評(píng)價(jià)制度､董事問責(zé)制等激勵(lì)約束機(jī)制切實(shí)建立起來(lái)，不能僅做表面文章。

其次，監(jiān)事會(huì)制度是建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)產(chǎn)生，應(yīng)當(dāng)保持其獨(dú)立性，起到應(yīng)盡的職責(zé)，以增強(qiáng)對(duì)銀行董事會(huì)和經(jīng)理層的監(jiān)督和提高治理的效率。

改制后的銀行監(jiān)事會(huì)作用發(fā)揮如何?從其人員構(gòu)成看，改制后各國(guó)有商業(yè)銀行新的監(jiān)事會(huì)，是由股東派出的股權(quán)監(jiān)事加上部分外部監(jiān)事和職工監(jiān)事共同組成的。因此，一方面監(jiān)事會(huì)繼承了過去已經(jīng)建成的一套完整的監(jiān)督制度和手段，在實(shí)踐中，免不了會(huì)有舊制度的影子;另一方面職工代表監(jiān)事綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力相對(duì)低一些，還在行長(zhǎng)手下任職，這樣使監(jiān)事們往往與董事會(huì)､經(jīng)營(yíng)管理層有著千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，再加上職工代表監(jiān)事本身與董事､高級(jí)管理層們處于不平等的地位，且又缺乏保障機(jī)制，容易被董事､高級(jí)管理層所控制，因此要使其真正獨(dú)立于董事會(huì)､經(jīng)營(yíng)管理層是很困難的。從其在公司中的地位看，監(jiān)事會(huì)是與董事會(huì)并列的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，從理論上說(shuō)，監(jiān)事會(huì)在組織上是獨(dú)立的，各國(guó)有商業(yè)銀行都明確了董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能的具體分工及定位，但是在執(zhí)行過程中能否真正確保監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性?當(dāng)公司董事會(huì)成員的行為違反了法律､行政法規(guī)､公司章程或者侵犯了股東權(quán)益時(shí)，監(jiān)事會(huì)能否獨(dú)立提起對(duì)公司董事會(huì)的訴訟?此外還有二者的監(jiān)督方法､手段沒有明確的規(guī)定，如何建立監(jiān)事會(huì)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立匯報(bào)路線等問題都有待進(jìn)一步的探討。

再次，培育和發(fā)展銀行的高級(jí)經(jīng)理層，是提高銀行公司治理結(jié)構(gòu)效率的前提條件。高管人員管理工作是否實(shí)現(xiàn)了制度化?對(duì)于高級(jí)管理人員的選聘任用是政府制定或者是本著公平､公正的原則進(jìn)行的?是否建立了以績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任為基礎(chǔ)的薪酬制度等等?

結(jié)合幾大行的實(shí)踐，從高級(jí)管理層的產(chǎn)生來(lái)看，由組織部門任免國(guó)有或國(guó)有控股銀行的行長(zhǎng)和董事長(zhǎng)，是我國(guó)長(zhǎng)期沿用的慣例，這對(duì)國(guó)有銀行的改革和發(fā)展曾產(chǎn)生過積極的作用，但是這與現(xiàn)代股份制公司的治理規(guī)則及國(guó)際慣例是有一定差距的。按照各國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理規(guī)則，銀行高級(jí)管理層作為董事會(huì)選聘的人，其聘任和解聘應(yīng)該由銀行董事會(huì)做出決定。但目前國(guó)有商業(yè)銀行的高級(jí)管理層的任免在執(zhí)行上仍然是由國(guó)家組織部門決定的。這從根本上反映了國(guó)有商業(yè)銀行高級(jí)管理人員的人事制度仍然是以行政為主導(dǎo)而不是以市場(chǎng)為主導(dǎo)，國(guó)有商業(yè)銀行高級(jí)管理人員還沒有脫離行政級(jí)別，與真正的公司化運(yùn)作還有一定的偏離。因此，國(guó)有商業(yè)銀行的管理層能否做到對(duì)股東負(fù)責(zé)，還是一個(gè)未知數(shù)。

(六)匯金公司問題

匯金公司在我國(guó)商業(yè)銀行股份制改革中扮演了非常重要的角色，從其出生就備受爭(zhēng)議，社會(huì)各界圍繞匯金公司提出了種種問題。首先是關(guān)于匯金公司成為注資銀行股東的問題。匯金公司向建中工行注資意味著這幾家國(guó)有商業(yè)銀行由國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行變更為股份有限公司，匯金公司隨之成為他們的股東。但從操作程序看，國(guó)有商業(yè)銀行變更為股份有限公司與匯金公司的注資行為存在一段滯后期。2003年年底，建行中行接受注資，但成立股份有限公司的時(shí)間卻分別在2004年9月和2004年8月;2005年工行接受注資，但成立股份有限公司的時(shí)間卻在2005年10月底。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律，匯金公司只有在被注資銀行變更為股份有限公司后方可成為銀行的股東，因此本著規(guī)范操作的原則，匯金公司實(shí)際注資后至被注資銀行變更為股份有限公司的期間內(nèi)，尚不能成為被注資銀行的股東。其次是由于匯金公司同時(shí)控股或控制多家商業(yè)銀行､政策性銀行以及證券公司，根據(jù)我國(guó)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，匯金公司旗下各商業(yè)銀行､政策性銀行及證券公司之間構(gòu)成了“關(guān)聯(lián)方”，各關(guān)聯(lián)方之間的交易可能構(gòu)成“關(guān)聯(lián)交易”。如何處理他們之間可能出現(xiàn)的關(guān)聯(lián)交易與利益沖突?又成為一個(gè)值得深入研究的操作性問題。另外，如何區(qū)分匯金公司與財(cái)政部､國(guó)有資產(chǎn)管理部門以及銀監(jiān)會(huì)的角色定位，如何確立匯金公司本身的職能及發(fā)展目標(biāo)，如何建立對(duì)匯金公司的監(jiān)督與考核機(jī)制等也是擺在決策者面前的一道難題。

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，這場(chǎng)改革的重要意義毫無(wú)疑問，要達(dá)到股份制改造的最終目標(biāo)，真正建立起富有競(jìng)爭(zhēng)活力的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，就必須腳踏實(shí)地，注重細(xì)節(jié)，認(rèn)認(rèn)真真做好每一件具體工作，不僅從名稱上､形式上，關(guān)鍵是在內(nèi)容上､在實(shí)質(zhì)上真正實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代股份制商行的徹底轉(zhuǎn)變。正如銀監(jiān)會(huì)主席所言:國(guó)有商業(yè)銀行的改革成效究竟怎樣，還要靠?jī)?nèi)因，要從他們自身的經(jīng)營(yíng)績(jī)效､資產(chǎn)質(zhì)量､審慎經(jīng)營(yíng)水平來(lái)衡量。戰(zhàn)略投資者的引入和股票上市操作都不能自動(dòng)保證銀行競(jìng)爭(zhēng)力的增長(zhǎng)，這些階段性工作只是激發(fā)了新的起點(diǎn)，國(guó)有銀行現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的路子還很長(zhǎng)，還很艱巨。

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