發(fā)布時(shí)間：2023-03-13 11:17:06
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的進(jìn)口貿(mào)易論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
（一）對(duì)外貿(mào)易開(kāi)放度
通過(guò)進(jìn)口國(guó)外先進(jìn)的中間產(chǎn)品可以提高一國(guó)最終產(chǎn)品的技術(shù)含量。貿(mào)易伙伴國(guó)的R&D活動(dòng)可以產(chǎn)生新的中間產(chǎn)品，當(dāng)進(jìn)口這些中間產(chǎn)品時(shí)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)便可以利用其含有的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)和相應(yīng)的研發(fā)成果來(lái)提高自身的生產(chǎn)力。此外，國(guó)內(nèi)企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中摸索、了解和吸收國(guó)外同行的知識(shí)和技術(shù)竅門(mén)，逐步掌握了生產(chǎn)這些含有先進(jìn)技術(shù)或研發(fā)成果的產(chǎn)品，最終使企業(yè)生產(chǎn)效率和技術(shù)水平不斷提高。在這個(gè)“進(jìn)口商品學(xué)習(xí)、吸收先進(jìn)技術(shù)模仿二次創(chuàng)新”的過(guò)程中，產(chǎn)生出了諸如“干中學(xué)”效應(yīng)、“技術(shù)示范與交流”效應(yīng)等現(xiàn)象，有力地鞏固和促進(jìn)了一國(guó)的技術(shù)創(chuàng)新能力的持續(xù)性提高。國(guó)際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，貿(mào)易開(kāi)放度越高的國(guó)家，國(guó)外新技術(shù)就越有可能被有效復(fù)制，從其它國(guó)家學(xué)到先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)也就越大。
（二）國(guó)內(nèi)企業(yè)的吸收能力
國(guó)內(nèi)自身吸收能力的大小是保證技術(shù)溢出效果的重要保證。主要表現(xiàn)在國(guó)內(nèi)研發(fā)（R&D）活動(dòng)和人力資本水平的高低上。一國(guó)R&D活動(dòng)不僅僅是自主技術(shù)創(chuàng)新的源泉，也是影響技術(shù)吸收能力的關(guān)鍵因素之一。較高的國(guó)內(nèi)R&D存量能促進(jìn)現(xiàn)有資源的進(jìn)一步有效利用，產(chǎn)生更多的創(chuàng)新成果，提高國(guó)內(nèi)生產(chǎn)力水平；同時(shí)也能提高本國(guó)對(duì)新技術(shù)的承接、利用和改進(jìn)的能力。同時(shí)，較高水平的人力資本不僅可以發(fā)揮生產(chǎn)要素對(duì)產(chǎn)出增長(zhǎng)的促進(jìn)作用,而且能夠有效地實(shí)現(xiàn)新技術(shù)的采用和貫徹。具有較高素質(zhì)的勞動(dòng)者可以更容易地接收新的思想，更加適應(yīng)先進(jìn)技術(shù)，從而促進(jìn)新技術(shù)在生產(chǎn)中的使用。(BenhabibandSpiegel，1994)
（三）與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)國(guó)際技術(shù)溢出的影響卻是雙重的。知識(shí)具有非排他性特征，而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)正是要給予創(chuàng)新者適當(dāng)?shù)膲艛嗬麧?rùn),從而保持國(guó)內(nèi)創(chuàng)新過(guò)程的持續(xù)性。但是與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)卻是一把“雙刃劍”。一方面，如果出口國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)不能得到有效保護(hù)的時(shí)候,由于擔(dān)心核心技術(shù)的泄露,出口國(guó)則傾向于向進(jìn)口國(guó)出口低技術(shù)含量的產(chǎn)品。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的加強(qiáng),能夠使進(jìn)口國(guó)有更多接近并獲取國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)。另一方面，由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度的加強(qiáng)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)在模仿時(shí)所分享的知識(shí)存量往往只能是知識(shí)總量部分內(nèi)容，從而將減弱進(jìn)口國(guó)獲得更多技術(shù)溢出的效果。【摘要】進(jìn)口貿(mào)易的技術(shù)外溢效應(yīng)是一國(guó)技術(shù)進(jìn)步的重要源泉，這一結(jié)論已經(jīng)為許多實(shí)證研究所支持。伴隨著我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易的快速增長(zhǎng)，進(jìn)口貿(mào)易對(duì)我國(guó)的技術(shù)溢出問(wèn)題已經(jīng)引起了人們的高度關(guān)注。此文在國(guó)內(nèi)外研究成果基礎(chǔ)上，將對(duì)進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出效應(yīng)發(fā)揮的影響因素，以及我國(guó)的現(xiàn)實(shí)性條件與特征等問(wèn)題展開(kāi)了深入的論述，并提出了一些具有針對(duì)性的政策建議。
【關(guān)鍵詞】進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出知識(shí)產(chǎn)權(quán)技術(shù)創(chuàng)新
二、進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出效應(yīng)發(fā)揮的影響因素
（一）對(duì)外貿(mào)易開(kāi)放度
通過(guò)進(jìn)口國(guó)外先進(jìn)的中間產(chǎn)品可以提高一國(guó)最終產(chǎn)品的技術(shù)含量。貿(mào)易伙伴國(guó)的R&D活動(dòng)可以產(chǎn)生新的中間產(chǎn)品，當(dāng)進(jìn)口這些中間產(chǎn)品時(shí)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)便可以利用其含有的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)和相應(yīng)的研發(fā)成果來(lái)提高自身的生產(chǎn)力。此外，國(guó)內(nèi)企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中摸索、了解和吸收國(guó)外同行的知識(shí)和技術(shù)竅門(mén)，逐步掌握了生產(chǎn)這些含有先進(jìn)技術(shù)或研發(fā)成果的產(chǎn)品，最終使企業(yè)生產(chǎn)效率和技術(shù)水平不斷提高。在這個(gè)“進(jìn)口商品學(xué)習(xí)、吸收先進(jìn)技術(shù)模仿二次創(chuàng)新”的過(guò)程中，產(chǎn)生出了諸如“干中學(xué)”效應(yīng)、“技術(shù)示范與交流”效應(yīng)等現(xiàn)象，有力地鞏固和促進(jìn)了一國(guó)的技術(shù)創(chuàng)新能力的持續(xù)性提高。國(guó)際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，貿(mào)易開(kāi)放度越高的國(guó)家，國(guó)外新技術(shù)就越有可能被有效復(fù)制，從其它國(guó)家學(xué)到先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)也就越大。
（二）國(guó)內(nèi)企業(yè)的吸收能力
國(guó)內(nèi)自身吸收能力的大小是保證技術(shù)溢出效果的重要保證。主要表現(xiàn)在國(guó)內(nèi)研發(fā)（R&D）活動(dòng)和人力資本水平的高低上。一國(guó)R&D活動(dòng)不僅僅是自主技術(shù)創(chuàng)新的源泉，也是影響技術(shù)吸收能力的關(guān)鍵因素之一。較高的國(guó)內(nèi)R&D存量能促進(jìn)現(xiàn)有資源的進(jìn)一步有效利用，產(chǎn)生更多的創(chuàng)新成果，提高國(guó)內(nèi)生產(chǎn)力水平；同時(shí)也能提高本國(guó)對(duì)新技術(shù)的承接、利用和改進(jìn)的能力。同時(shí)，較高水平的人力資本不僅可以發(fā)揮生產(chǎn)要素對(duì)產(chǎn)出增長(zhǎng)的促進(jìn)作用,而且能夠有效地實(shí)現(xiàn)新技術(shù)的采用和貫徹。具有較高素質(zhì)的勞動(dòng)者可以更容易地接收新的思想，更加適應(yīng)先進(jìn)技術(shù)，從而促進(jìn)新技術(shù)在生產(chǎn)中的使用。(BenhabibandSpiegel，1994)
（三）與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)國(guó)際技術(shù)溢出的影響卻是雙重的。知識(shí)具有非排他性特征，而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)正是要給予創(chuàng)新者適當(dāng)?shù)膲艛嗬麧?rùn),從而保持國(guó)內(nèi)創(chuàng)新過(guò)程的持續(xù)性。但是與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)卻是一把“雙刃劍”。一方面，如果出口國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)不能得到有效保護(hù)的時(shí)候,由于擔(dān)心核心技術(shù)的泄露,出口國(guó)則傾向于向進(jìn)口國(guó)出口低技術(shù)含量的產(chǎn)品。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的加強(qiáng),能夠使進(jìn)口國(guó)有更多接近并獲取國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)。另一方面，由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度的加強(qiáng)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)在模仿時(shí)所分享的知識(shí)存量往往只能是知識(shí)總量部分內(nèi)容，從而將減弱進(jìn)口國(guó)獲得更多技術(shù)溢出的效果。【摘要】進(jìn)口貿(mào)易的技術(shù)外溢效應(yīng)是一國(guó)技術(shù)進(jìn)步的重要源泉，這一結(jié)論已經(jīng)為許多實(shí)證研究所支持。伴隨著我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易的快速增長(zhǎng)，進(jìn)口貿(mào)易對(duì)我國(guó)的技術(shù)溢出問(wèn)題已經(jīng)引起了人們的高度關(guān)注。此文在國(guó)內(nèi)外研究成果基礎(chǔ)上，將對(duì)進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出效應(yīng)發(fā)揮的影響因素，以及我國(guó)的現(xiàn)實(shí)性條件與特征等問(wèn)題展開(kāi)了深入的論述，并提出了一些具有針對(duì)性的政策建議。
【關(guān)鍵詞】進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出知識(shí)產(chǎn)權(quán)技術(shù)創(chuàng)新
二、進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出效應(yīng)發(fā)揮的影響因素
（一）對(duì)外貿(mào)易開(kāi)放度
通過(guò)進(jìn)口國(guó)外先進(jìn)的中間產(chǎn)品可以提高一國(guó)最終產(chǎn)品的技術(shù)含量。貿(mào)易伙伴國(guó)的R&D活動(dòng)可以產(chǎn)生新的中間產(chǎn)品，當(dāng)進(jìn)口這些中間產(chǎn)品時(shí)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)便可以利用其含有的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)和相應(yīng)的研發(fā)成果來(lái)提高自身的生產(chǎn)力。此外，國(guó)內(nèi)企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中摸索、了解和吸收國(guó)外同行的知識(shí)和技術(shù)竅門(mén)，逐步掌握了生產(chǎn)這些含有先進(jìn)技術(shù)或研發(fā)成果的產(chǎn)品，最終使企業(yè)生產(chǎn)效率和技術(shù)水平不斷提高。在這個(gè)“進(jìn)口商品學(xué)習(xí)、吸收先進(jìn)技術(shù)模仿二次創(chuàng)新”的過(guò)程中，產(chǎn)生出了諸如“干中學(xué)”效應(yīng)、“技術(shù)示范與交流”效應(yīng)等現(xiàn)象，有力地鞏固和促進(jìn)了一國(guó)的技術(shù)創(chuàng)新能力的持續(xù)性提高。國(guó)際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，貿(mào)易開(kāi)放度越高的國(guó)家，國(guó)外新技術(shù)就越有可能被有效復(fù)制，從其它國(guó)家學(xué)到先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)也就越大。
（二）國(guó)內(nèi)企業(yè)的吸收能力
國(guó)內(nèi)自身吸收能力的大小是保證技術(shù)溢出效果的重要保證。主要表現(xiàn)在國(guó)內(nèi)研發(fā)（R&D）活動(dòng)和人力資本水平的高低上。一國(guó)R&D活動(dòng)不僅僅是自主技術(shù)創(chuàng)新的源泉，也是影響技術(shù)吸收能力的關(guān)鍵因素之一。較高的國(guó)內(nèi)R&D存量能促進(jìn)現(xiàn)有資源的進(jìn)一步有效利用，產(chǎn)生更多的創(chuàng)新成果，提高國(guó)內(nèi)生產(chǎn)力水平；同時(shí)也能提高本國(guó)對(duì)新技術(shù)的承接、利用和改進(jìn)的能力。同時(shí)，較高水平的人力資本不僅可以發(fā)揮生產(chǎn)要素對(duì)產(chǎn)出增長(zhǎng)的促進(jìn)作用,而且能夠有效地實(shí)現(xiàn)新技術(shù)的采用和貫徹。具有較高素質(zhì)的勞動(dòng)者可以更容易地接收新的思想，更加適應(yīng)先進(jìn)技術(shù)，從而促進(jìn)新技術(shù)在生產(chǎn)中的使用。(BenhabibandSpiegel，1994)
（三）與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)國(guó)際技術(shù)溢出的影響卻是雙重的。知識(shí)具有非排他性特征，而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)正是要給予創(chuàng)新者適當(dāng)?shù)膲艛嗬麧?rùn),從而保持國(guó)內(nèi)創(chuàng)新過(guò)程的持續(xù)性。但是與技術(shù)溢出有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)卻是一把“雙刃劍”。一方面，如果出口國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)不能得到有效保護(hù)的時(shí)候,由于擔(dān)心核心技術(shù)的泄露,出口國(guó)則傾向于向進(jìn)口國(guó)出口低技術(shù)含量的產(chǎn)品。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的加強(qiáng),能夠使進(jìn)口國(guó)有更多接近并獲取國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的機(jī)會(huì)。另一方面，由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度的加強(qiáng)，進(jìn)口國(guó)企業(yè)在模仿時(shí)所分享的知識(shí)存量往往只能是知識(shí)總量部分內(nèi)容，從而將減弱進(jìn)口國(guó)獲得更多技術(shù)溢出的效果。
三、我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出的條件及其特征
（一）進(jìn)口貿(mào)易的快速發(fā)展創(chuàng)造了良好條件
我國(guó)同美國(guó)、日本、歐盟等技術(shù)先進(jìn)國(guó)的貿(mào)易聯(lián)系日益緊密，為技術(shù)的溢出提供了更多的機(jī)會(huì)。自1985年以來(lái)，我國(guó)從世界發(fā)達(dá)國(guó)家的進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展迅速。以R&D活動(dòng)相對(duì)集中的G-7國(guó)家（美國(guó)、日本、德國(guó)、法國(guó)、英國(guó)、意大利和加拿大）為例，1985年我國(guó)從G－7國(guó)家的進(jìn)口總額為260.6億美元，其中日本（占57.7%），美國(guó)（占19.5%），德國(guó)（占9.2%）在G-7中位居前三位，其他四國(guó)所占比例較小；2006年進(jìn)口額增長(zhǎng)了約10倍，達(dá)到2468.1億美元，其中位居前三位仍然為日本（占46.9%）、美國(guó)（占24.0%）、德國(guó)（占15.3%）。在進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)上。近年來(lái)我國(guó)初級(jí)產(chǎn)品的增速有所回落，而機(jī)械及運(yùn)輸設(shè)備以及高科技產(chǎn)品的增速增加。其中，機(jī)械及運(yùn)輸設(shè)備進(jìn)口量占商品進(jìn)口總額的比重由2000年的40.8%增至2006年的45.1%；高科技產(chǎn)品占商品進(jìn)口總額的比重從2000年的23.3%增至2006年的31.2%。我國(guó)與技術(shù)先進(jìn)國(guó)家進(jìn)口貿(mào)易總量的擴(kuò)大，以及進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)的不斷改善支持了進(jìn)口貿(mào)易技術(shù)溢出效果的實(shí)現(xiàn)。
（二）國(guó)內(nèi)吸收能力不足制約了對(duì)先進(jìn)技術(shù)的吸收效果
1.研發(fā)投入不足，結(jié)構(gòu)不合理。第一，我國(guó)用于科研開(kāi)發(fā)的支出與發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在很大差距。2006年我國(guó)R&D經(jīng)費(fèi)支出達(dá)到2943億元,占GDP的比重為1.41%。而發(fā)達(dá)國(guó)家的R&D支出占GDP的比重一般都在2%以上。比如，2005年美國(guó)R&D投入總額為3125.3億美元，占其GDP比重為2.51%；日本R&D投入總額為1458.8億美元，占其GDP比重為3.20%；法國(guó)R&D投入總額為441.2億美元，占其GDP比重為2.13%。第二，我國(guó)研發(fā)投入結(jié)構(gòu)不盡合理、科研成果應(yīng)用不足。一方面，政府在國(guó)家資金不足的條件下，仍然把大量資金投入到資本密集度極大、風(fēng)險(xiǎn)極高的技術(shù)研發(fā)領(lǐng)域，忽略了國(guó)內(nèi)要素稟賦結(jié)構(gòu)的約束，導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)要素配置效率下降；另一方面，研發(fā)成果的轉(zhuǎn)化率或使用率較低，致使研發(fā)成果并沒(méi)有進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力。因此，這些問(wèn)題極大地阻礙了我國(guó)對(duì)引進(jìn)技術(shù)的消化和吸收，滯緩了自主研發(fā)能力的形成，降低了創(chuàng)新速度。同時(shí)，國(guó)內(nèi)研發(fā)投入不足也會(huì)帶來(lái)一種“副產(chǎn)品”，即落后國(guó)家由于研發(fā)基礎(chǔ)薄弱，缺乏及時(shí)了解和掌握國(guó)際技術(shù)發(fā)展最新動(dòng)態(tài)的能力，難以對(duì)引進(jìn)技術(shù)做出客觀的評(píng)價(jià)，因而往往引進(jìn)的是一些行將淘汰的技術(shù)，結(jié)果使其陷入“引進(jìn)——落后——再引進(jìn)”的惡性循環(huán)中。
2.人力資本短缺嚴(yán)重。由于教育投資匱乏等原因，我國(guó)人力資本存量與發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在很大差距。2005年我國(guó)“萬(wàn)勞動(dòng)力R＆D科學(xué)家和工程師”為14人，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，日本2003年為101人，德國(guó)為68人，法國(guó)為71人，美國(guó)在2002年為91人，加拿大為68人，意大利為30人。據(jù)統(tǒng)計(jì)歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的從事R&D活動(dòng)人員分布中，企業(yè)的R&D科學(xué)家與工程師均占50%以上，而我國(guó)企業(yè)中從事R&D的科學(xué)家與工程師人數(shù)明顯低于在研究機(jī)構(gòu)工作的科學(xué)家與工程師數(shù)。人力資本短缺已經(jīng)成為制約我國(guó)技術(shù)吸收能力的一項(xiàng)重要因素。
（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的強(qiáng)度不力制約了先進(jìn)技術(shù)的流入
GinarteandPark(1997)建立和發(fā)展了一種定性評(píng)級(jí)法，用于對(duì)一國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)度做出較客觀的比較。他們將知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)分為五個(gè)方面：覆蓋范圍、加入相關(guān)國(guó)際專(zhuān)利協(xié)議的情況、保護(hù)例外、實(shí)施機(jī)制和保護(hù)期限，并根據(jù)決定每個(gè)方面有效強(qiáng)度的多種因素分別評(píng)分，最后加總得到一個(gè)“0”到“5”之間的國(guó)家評(píng)分，即“GP指數(shù)”。一般而言，“GP指數(shù)”越大，說(shuō)明該國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)強(qiáng)度越大。我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)水平呈逐年上升趨勢(shì)，但上升的幅度時(shí)緩時(shí)急。其中，1992年前后和2001年前后出現(xiàn)了兩個(gè)快速上升的階段，這一現(xiàn)象與1992年、2001年中國(guó)大范圍修訂知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律的事實(shí)有關(guān)。但是我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)水平仍然遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家水平，2004年的GP指數(shù)僅相當(dāng)于日本1960年的水平（韓玉雄，李懷祖，2005）。四、結(jié)論與建議
（一）繼續(xù)擴(kuò)大與發(fā)達(dá)國(guó)家的進(jìn)口貿(mào)易，優(yōu)化進(jìn)口貿(mào)易結(jié)構(gòu)
對(duì)我國(guó)而言，進(jìn)口貿(mào)易的技術(shù)外溢效應(yīng)在長(zhǎng)期的積極影響是顯著的。如果單純依賴(lài)本國(guó)的自主創(chuàng)新體系、研發(fā)能力帶來(lái)國(guó)內(nèi)技術(shù)進(jìn)步是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。為此，進(jìn)一步優(yōu)化中間產(chǎn)品的進(jìn)口結(jié)構(gòu)，繼續(xù)促進(jìn)技術(shù)貿(mào)易的發(fā)展應(yīng)該成為是中國(guó)今后經(jīng)濟(jì)政策制訂的一項(xiàng)重要內(nèi)容。一是要進(jìn)一步改革完善進(jìn)口體制，調(diào)動(dòng)企業(yè)進(jìn)口積極性，充分發(fā)揮進(jìn)口對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用，推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。二是要進(jìn)一步調(diào)整、優(yōu)化進(jìn)口關(guān)稅結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)企業(yè)及時(shí)合理增加國(guó)外先進(jìn)適用技術(shù)、關(guān)鍵設(shè)備的進(jìn)口。
（二）要逐步增加研發(fā)資金投入
增加研發(fā)投入和R&D存量，是提高我國(guó)國(guó)際技術(shù)溢出效果的必要前提。《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020年)》中提到，2020年全社會(huì)研究開(kāi)發(fā)投入占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重提高到2.5%以上，力爭(zhēng)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率達(dá)到60%以上，對(duì)外技術(shù)依存度降低到30%以下。要順利實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，我國(guó)政府應(yīng)適當(dāng)增加財(cái)政科研撥款，特別要加大對(duì)基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究的財(cái)政支持力度。同時(shí)為鼓勵(lì)創(chuàng)新，政府可以依據(jù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的力度和市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)程度，對(duì)創(chuàng)新企業(yè)給予不同程度的R&D退稅補(bǔ)貼等稅收方面的優(yōu)惠，以減少企業(yè)的創(chuàng)新成本。
（三）加大教育投入，培育人力資本
政府應(yīng)科學(xué)調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在有限的財(cái)力中確保教育支出的優(yōu)先增長(zhǎng)。預(yù)算安排時(shí)，要確保《教育法》中規(guī)定的教育經(jīng)費(fèi)“三個(gè)增長(zhǎng)”（中央和地方政府教育撥款的增長(zhǎng)要高于財(cái)政經(jīng)常性收入的增長(zhǎng)，學(xué)生人均教育經(jīng)費(fèi)要逐步增長(zhǎng)，教師工資和公用經(jīng)費(fèi)要逐步增長(zhǎng)）的落實(shí)。逐步取消對(duì)私人部門(mén)投資教育的各種限制，動(dòng)員社會(huì)各階層力量，多渠道籌措辦學(xué)資金。我國(guó)應(yīng)借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的做法，建立完整的稅收優(yōu)惠政策體系，鼓勵(lì)社會(huì)投資辦學(xué)，以解決我國(guó)教育資金不足的難題，促進(jìn)教育水平和人力資本投入的提高。
（四）加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
正確認(rèn)識(shí)和處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，是知識(shí)溢出良性循環(huán)的宏觀控制的必要條件。順應(yīng)WTO的要求，我國(guó)政府要努力完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系。相關(guān)研究表明，當(dāng)技術(shù)差距較大和(或)模仿能力較強(qiáng)時(shí)，可以充分利用“技術(shù)后發(fā)優(yōu)勢(shì)”，這時(shí)則偏向于鼓勵(lì)模仿的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度有利于技術(shù)進(jìn)步。要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的法制建設(shè)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的執(zhí)法力度，保護(hù)國(guó)外科技企業(yè)的在華利益，從而以保證更多外部知識(shí)的持續(xù)流入。
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論文摘要:2007年以來(lái)，美國(guó)次貸危機(jī)進(jìn)一步從金融層面?zhèn)鲗?dǎo)到實(shí)體經(jīng)濟(jì)層面，進(jìn)而演變?yōu)榻鹑谖C(jī)，危機(jī)的國(guó)際傳導(dǎo)效應(yīng)增大了全球經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更趨復(fù)雜。在此背景下，我國(guó)的出口貿(mào)易也不可避免地受到影響。文章分析了美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的影響，并提出了相應(yīng)的對(duì)策。
一、美國(guó)金融危機(jī)概述
自2007年下半年起，美國(guó)開(kāi)始爆發(fā)次貸危機(jī)。繼2008年3月美國(guó)第五大投資銀行——貝爾斯登因?yàn)l臨破產(chǎn)被摩根大通收購(gòu)之后，2008年10月初，美國(guó)政府宣布接管房地美和房利美兩大住房抵押貸款機(jī)構(gòu)。2008年10月中旬，美國(guó)第三大投資銀行美林證券被美國(guó)銀行收購(gòu)，美國(guó)第四大投資銀行雷曼兄弟公司破產(chǎn)，美國(guó)的保險(xiǎn)巨頭——美國(guó)國(guó)際集團(tuán)向美聯(lián)儲(chǔ)尋求短期融資支持。至此，在美國(guó)資本市場(chǎng)前五大投資銀行當(dāng)中，僅有高盛和摩根斯坦利兩家公司幸存下來(lái)，且也搖搖欲墜。美國(guó)出現(xiàn)的金融動(dòng)蕩和經(jīng)濟(jì)危機(jī)，給世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)投下了濃重的陰影，引發(fā)了全球經(jīng)濟(jì)全面衰退。美聯(lián)儲(chǔ)前主席格林斯潘把這次危機(jī)稱(chēng)為“百年不遇的金融危機(jī)”，國(guó)際貨幣基金組織總裁卡恩也認(rèn)為，世界正面臨罕見(jiàn)的“全球金融危機(jī)”。由次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)，已經(jīng)波及實(shí)體經(jīng)濟(jì)和人們的生活，并向世界擴(kuò)散，將不可避免地對(duì)全球經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，從而也不可避免地影響到我國(guó)的出口貿(mào)易。
二、美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的影響
中美兩國(guó)是交往甚密的貿(mào)易伙伴國(guó)，近年來(lái)，中美兩國(guó)間貿(mào)易發(fā)展迅速，發(fā)展勢(shì)頭良好。目前，中國(guó)是美國(guó)的第一大進(jìn)口來(lái)源國(guó)和第三大出口對(duì)象國(guó)。作為全球最大的消費(fèi)品市場(chǎng)，美國(guó)市場(chǎng)在我國(guó)的出口市場(chǎng)中占有非常重要的地位，而由美國(guó)次貸危機(jī)演變而來(lái)的金融危機(jī)已經(jīng)使得美國(guó)經(jīng)濟(jì)衰退，引起了美國(guó)消費(fèi)疲軟，消費(fèi)的抑制不可避免要影響到我國(guó)對(duì)美的出口，從而影響我國(guó)整體的出口貿(mào)易情況。
1.美國(guó)金融危機(jī)使得我國(guó)出口增長(zhǎng)趨緩。我國(guó)是一個(gè)對(duì)外依存度較大的國(guó)家，對(duì)美國(guó)出口和對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)的依賴(lài)較大。特別是進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)出口貿(mào)易和對(duì)美出口貿(mào)易的依存程度都有所提高，其中出口依存度每年高于20％，對(duì)美出口貿(mào)易的依存度（2001－2007年）七年平均為6.72％，已經(jīng)逐步形成對(duì)美國(guó)市場(chǎng)的依賴(lài)。
次貸危機(jī)發(fā)生后，美國(guó)國(guó)民財(cái)富大幅縮水，信用規(guī)模急劇收縮，使得美國(guó)居民消費(fèi)支出減少。而美國(guó)個(gè)人消費(fèi)是美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Α＿@樣由次貸危機(jī)演變而成的金融危機(jī)導(dǎo)致美國(guó)經(jīng)濟(jì)減速，產(chǎn)出和需求下降，由此引起的私人消費(fèi)、公司開(kāi)支以及產(chǎn)出的下降導(dǎo)致美國(guó)從包括中國(guó)在內(nèi)的國(guó)外市場(chǎng)進(jìn)口的消費(fèi)品、資本貨物、農(nóng)礦產(chǎn)品以及其他原材料減少。金融危機(jī)還影響人們對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)前景的預(yù)期，從而減少當(dāng)前消費(fèi)。據(jù)測(cè)算，美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率每下降1％，中國(guó)對(duì)美出口就會(huì)下降5％～6％。目前美國(guó)消費(fèi)者對(duì)就業(yè)市場(chǎng)以及薪酬的預(yù)期都比較悲觀，而信貸緊縮和就業(yè)市場(chǎng)的惡化使美國(guó)消費(fèi)者對(duì)經(jīng)濟(jì)前景感到擔(dān)憂。據(jù)2008年3月25日美國(guó)經(jīng)濟(jì)咨詢商會(huì)報(bào)告顯示，2008年3月份美國(guó)消費(fèi)者信心繼續(xù)下降，從2008年2月份的76.4降低至64.5，遠(yuǎn)低于市場(chǎng)預(yù)期的73.3，是2003年3月以來(lái)最低水平；預(yù)計(jì)未來(lái)就業(yè)機(jī)會(huì)減少的人數(shù)，由28％增至29％；而消費(fèi)者對(duì)于收入水平的預(yù)測(cè)，同樣并不樂(lè)觀，認(rèn)為收入會(huì)增長(zhǎng)的人數(shù)，從18％下降到14.9％。而我國(guó)對(duì)美國(guó)出口的主要是消費(fèi)品，美國(guó)政府的一些數(shù)據(jù)已經(jīng)表明，美國(guó)消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)必需品方面已經(jīng)緊縮開(kāi)支。消費(fèi)和進(jìn)口需求的下降，必然導(dǎo)致對(duì)我國(guó)產(chǎn)品需求增長(zhǎng)速度放慢。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2008年1－11月，我國(guó)對(duì)美出口2330.9億美元，比上年同期增長(zhǎng)9.6％，增速回落了5.6個(gè)百分點(diǎn)，低于同期我國(guó)出口總體增速9.7個(gè)百分點(diǎn)。
以上是美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的直接影響。如果考慮到美國(guó)金融危機(jī)對(duì)世界其他國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，那么，我國(guó)出口貿(mào)易面臨的形勢(shì)更加嚴(yán)峻。
2.美國(guó)金融危機(jī)使得國(guó)外加大實(shí)施貿(mào)易保護(hù)主義的力度。金融危機(jī)已經(jīng)導(dǎo)致美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨緩，失業(yè)率上升。在美國(guó)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力和美國(guó)貿(mào)易逆差高居不下的情況下，中美之間的貿(mào)易摩擦將更加頻繁。雖然美國(guó)一直倡導(dǎo)自由貿(mào)易，但當(dāng)其利益受損時(shí)，往往就會(huì)違反自由貿(mào)易的規(guī)則，以“公平貿(mào)易”代替“自由貿(mào)易”。這樣各種名義的技術(shù)性貿(mào)易壁壘將紛紛出籠。同時(shí)金融危機(jī)使得美國(guó)經(jīng)濟(jì)放緩，導(dǎo)致美國(guó)“需求內(nèi)部化”的微觀要求不斷增強(qiáng)，這也使得美國(guó)貿(mào)易保護(hù)主義可能持續(xù)抬頭，對(duì)中國(guó)設(shè)立更多的貿(mào)易壁壘，這一切便構(gòu)成我國(guó)食品、機(jī)電產(chǎn)品、紡織品和服裝以及玩具鞋類(lèi)對(duì)美出口的障礙。比如，前一段時(shí)間，美國(guó)不斷炒作我國(guó)玩具、牙膏、水產(chǎn)品、輪胎、寵物食品等產(chǎn)品的安全問(wèn)題，限制對(duì)我國(guó)有關(guān)產(chǎn)品的進(jìn)口，嚴(yán)重?fù)p害我國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際聲譽(yù)和相關(guān)出口企業(yè)的利益。在對(duì)待我國(guó)輸出的紡織品上，為了移植金融危機(jī)帶來(lái)的壓力，美國(guó)除了壓價(jià)之外，還通過(guò)抬高技術(shù)測(cè)試標(biāo)準(zhǔn)等非價(jià)格手段極力將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給我國(guó)紡織出口企業(yè)，如故意提高產(chǎn)品測(cè)試標(biāo)準(zhǔn)，有些標(biāo)準(zhǔn)明顯超出我國(guó)企業(yè)能力范圍，從而制造出大量“不合格”產(chǎn)品，客戶先“勉強(qiáng)”接受，一旦日后因產(chǎn)品品質(zhì)問(wèn)題而滯銷(xiāo)、退貨，就將全部責(zé)任推給我國(guó)出口企業(yè)，這種技術(shù)性軟條款，給我國(guó)紡織業(yè)帶來(lái)巨大的壓力和訂單風(fēng)險(xiǎn)。
這些便是美國(guó)加大貿(mào)易保護(hù)主義力度的很好的例證。另外，美參眾兩院還相繼出臺(tái)針對(duì)我國(guó)匯率問(wèn)題的議案，要求美國(guó)政府對(duì)通過(guò)“匯率失調(diào)”而獲取對(duì)美國(guó)大量貿(mào)易順差的國(guó)家進(jìn)行制裁。因此，在金融危機(jī)的背景下，美國(guó)對(duì)華貿(mào)易壁壘有進(jìn)一步政治化的趨勢(shì)，對(duì)華經(jīng)貿(mào)政策將更趨強(qiáng)硬。除了美國(guó)加大貿(mào)易保護(hù)主義力度以外，其他國(guó)家也因?yàn)槊绹?guó)金融危機(jī)導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)，為轉(zhuǎn)移國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和輿論的壓力，也利用我國(guó)出口的個(gè)別產(chǎn)品的安全問(wèn)題大做文章，借此打壓中國(guó)的商品出口。
這些都顯示，美國(guó)金融危機(jī)的蔓延已經(jīng)讓國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，針對(duì)我國(guó)商品的貿(mào)易壁壘或會(huì)層出不窮。在美國(guó)金融危機(jī)的背景下，我國(guó)的外貿(mào)出口會(huì)遭遇到更多的艱險(xiǎn)。3.美國(guó)金融危機(jī)降低了我國(guó)出口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。金融危機(jī)使得美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力，為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)造成的負(fù)面影響，美國(guó)政府采取了寬松的貨幣政策和弱勢(shì)美元的匯率政策，這樣，美聯(lián)儲(chǔ)不斷降低利率，美元不斷走軟。美聯(lián)儲(chǔ)的降息政策導(dǎo)致人民幣和美元利率出現(xiàn)倒掛，使得人民幣和美元息差進(jìn)一步拉大，從而導(dǎo)致美元資本持續(xù)流入我國(guó)市場(chǎng)，進(jìn)一步加大人民幣升值的壓力，從而推動(dòng)人民幣對(duì)美元加快升值。人民幣升值不利于我國(guó)商品的出口。由于人民幣升值，我國(guó)企業(yè)出口的商品按美元計(jì)算的價(jià)格會(huì)上升，這樣便降低了我國(guó)商品的出口競(jìng)爭(zhēng)力，從而導(dǎo)致我國(guó)出口的下降。另外，在金融危機(jī)下，美元走軟還影響了國(guó)際市場(chǎng)上大宗商品的價(jià)格，比如原油、鐵礦石等，使得這些商品的價(jià)格都出現(xiàn)了大幅度提高，這在一定程度上提高了我國(guó)一些出口行業(yè)的生產(chǎn)成本。為了獲得原先相同的利潤(rùn)水平，出口企業(yè)勢(shì)必要提高價(jià)格，這樣就減弱了出口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)上大宗商品價(jià)格的提高，也向其他國(guó)家包括我國(guó)輸出了通貨膨脹，加大了我國(guó)國(guó)內(nèi)通脹的壓力，促使我國(guó)實(shí)行從緊的貨幣政策，這勢(shì)必會(huì)影響出口企業(yè)特別是中小出口企業(yè)的融資，從而影響其出口。
三、化解美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易影響的對(duì)策
面對(duì)美國(guó)金融危機(jī)給我國(guó)出口貿(mào)易帶來(lái)的消極影響，我們應(yīng)該積極應(yīng)對(duì)，采取一些措施來(lái)消除或減輕這種消極影響。
1.優(yōu)化出口市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，積極開(kāi)拓多元化的海外市場(chǎng)。我國(guó)出口市場(chǎng)主要集中于美國(guó)等貿(mào)易大國(guó)，一旦這些國(guó)家發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)，我國(guó)的出口都會(huì)受到負(fù)面影響。因此，我們必須調(diào)整出口市場(chǎng)，盡快優(yōu)化出口市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，積極開(kāi)拓多元化的海外市場(chǎng)，這是目前最主要的辦法，而且，調(diào)整的步伐要在穩(wěn)健中盡量加快。在鞏固原有市場(chǎng)的同時(shí)，也要大力開(kāi)拓新的市場(chǎng)。2008年上半年的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)對(duì)美國(guó)出口的下降，很大程度上被其他市場(chǎng)尤其是對(duì)發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)所消化了。
放眼全球，近年來(lái)，拉丁美洲、南亞、南非、土耳其等國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，這些市場(chǎng)擁有巨大商機(jī)，進(jìn)口需求也越來(lái)越大，值得我國(guó)外貿(mào)出口企業(yè)更加關(guān)注，把這些市場(chǎng)作為自己較好的出口市場(chǎng)加以考慮，適時(shí)調(diào)整自己的出口市場(chǎng)。因此，要緩解美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口造成的壓力，就應(yīng)該擺脫單一的貿(mào)易依賴(lài)，考慮更加廣闊的出口渠道。只有通過(guò)優(yōu)化出口市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、積極開(kāi)拓多元化的出口市場(chǎng)來(lái)拓寬我國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際市場(chǎng)空間，增加貿(mào)易渠道，才能分散我國(guó)出口過(guò)度集中少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)。
2.降低出口產(chǎn)品的成本，提高出口產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。在美國(guó)金融危機(jī)導(dǎo)致的人民幣升值、原材料漲價(jià)、美國(guó)需求萎縮等因素共同作用的背景下，外貿(mào)出口企業(yè)可以把低附加值的訂單進(jìn)行跨地區(qū)轉(zhuǎn)移，從沿海發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移到成本更低的中西部地區(qū)，以進(jìn)一步降低成本；還可以把訂單向一些關(guān)稅政策優(yōu)惠的國(guó)家轉(zhuǎn)移，享受與所在國(guó)企業(yè)同等市場(chǎng)待遇，以獲得資源、勞動(dòng)力的比較優(yōu)勢(shì)，達(dá)到降低成本的目的。另外，出口企業(yè)還可以充分利用電子商務(wù)平臺(tái)，降低貿(mào)易成本，從而降低出口產(chǎn)品的成本。在美國(guó)金融危機(jī)的背景下，國(guó)外買(mǎi)家為了減少一些成本支出，勢(shì)必會(huì)減少商務(wù)旅行和參加展會(huì)的數(shù)量，進(jìn)而更依賴(lài)電子商務(wù)平臺(tái)進(jìn)行采購(gòu)。這給我國(guó)的外貿(mào)出口企業(yè)提供了一次化不利因素為有利因素的契機(jī)。通過(guò)電子商務(wù)直接與外商面對(duì)面交易，不僅可以減少交易環(huán)節(jié)、降低貿(mào)易成本，還增加了拼單的勝率。
3.提高出口產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次。我國(guó)的出口產(chǎn)品必須圍繞世界市場(chǎng)不斷變化的需求，加速升級(jí)換代，緊跟當(dāng)今世界一些新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的潮流，力爭(zhēng)在外貿(mào)增長(zhǎng)途徑上實(shí)現(xiàn)新跨越和新突破，徹底擺脫資源、技術(shù)的束縛，使產(chǎn)品結(jié)構(gòu)往中高檔方向調(diào)整，堅(jiān)持不懈地推動(dòng)企業(yè)加大創(chuàng)新和研發(fā)的投入與力度，由產(chǎn)業(yè)鏈中利潤(rùn)最低的加工環(huán)節(jié)向高端發(fā)展，向設(shè)計(jì)、研發(fā)、品牌、服務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)等環(huán)節(jié)延伸，提高整個(gè)行業(yè)的技術(shù)水平、贏利空間和整體競(jìng)爭(zhēng)力。
4.繼續(xù)加大實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的力度。我國(guó)應(yīng)繼續(xù)加大實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的力度，鼓勵(lì)和支持國(guó)內(nèi)企業(yè)以多種手段開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，不要局限于單純以貿(mào)易方式來(lái)擴(kuò)大出口。畢竟單純以貿(mào)易方式擴(kuò)大出口的作用比較有限，并極易引起反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼等限制措施，增加貿(mào)易糾紛。目前，以投資帶動(dòng)貿(mào)易已成為國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì)。因此，我們要鼓勵(lì)相關(guān)企業(yè)加快“走出去”的步伐，以到國(guó)外投資等多種方式來(lái)擴(kuò)大我國(guó)的出口。
綜上所述，面對(duì)美國(guó)金融危機(jī)，我們既要清醒認(rèn)識(shí)到它對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易影響的嚴(yán)重性,又要進(jìn)行理性的分析，積極采取對(duì)策。把美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的影響降到最低程度,促進(jìn)我國(guó)出口貿(mào)易穩(wěn)定、健康、快速的發(fā)展。
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論文摘要：改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)和對(duì)外貿(mào)易快速、持續(xù)的發(fā)展，累積了大量貿(mào)易順差和外匯儲(chǔ)備，2006年底我國(guó)外匯儲(chǔ)備已經(jīng)突破萬(wàn)億美元的大關(guān)，2008年5月末外匯儲(chǔ)備余額近1.8萬(wàn)億美元，人民幣升值的壓力越來(lái)越大，人民幣匯率已成為涉及到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的焦點(diǎn)問(wèn)題。簡(jiǎn)要分析了人民幣升值的背景及原因，并在此基礎(chǔ)上論述了人民幣升值對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的正反兩方面的影響。以及就人民幣升值，如何趨利避害提出了一些應(yīng)對(duì)措施。
1人民幣升值的背景及原因
1.1背景
2003年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在擴(kuò)大內(nèi)需投資和對(duì)外貿(mào)易增長(zhǎng)的帶動(dòng)下，經(jīng)濟(jì)保持年增8.2%的強(qiáng)勁勢(shì)頭。我國(guó)近10年來(lái)的貿(mào)易順差持續(xù)擴(kuò)大，尤其是來(lái)自美國(guó)的順差，目前已成為排在日本之后全球第二大貿(mào)易順差的國(guó)家，這是國(guó)外要求人民幣升值的主要原因。還有一個(gè)原因就是中國(guó)巨額的外匯儲(chǔ)備。雖然外匯儲(chǔ)備對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行至關(guān)重要，但外匯儲(chǔ)備并非越多越好；目前我國(guó)外匯儲(chǔ)備的各項(xiàng)指標(biāo)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)際警戒線，我國(guó)外匯儲(chǔ)備的增加在長(zhǎng)期內(nèi)影響著人民幣名義和實(shí)際有效匯率，使得人民幣面臨著長(zhǎng)期持續(xù)的升值壓力。
1.2人民幣升值的原因
我國(guó)加入WTO以后，經(jīng)濟(jì)和對(duì)外貿(mào)易持續(xù)快速發(fā)展，人民幣的國(guó)際影響力不斷擴(kuò)大，中國(guó)與美、日、歐盟等經(jīng)濟(jì)體的貿(mào)易摩擦進(jìn)入高發(fā)期，這些經(jīng)濟(jì)體基于本國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和政治需要持續(xù)要求人民幣升值，并對(duì)我國(guó)施加各種壓力。在綜合考慮我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)需要和整體承受能力的基礎(chǔ)上，以國(guó)外要價(jià)合理讓步和對(duì)我發(fā)展整體有利為前提，我國(guó)政府宣布自2005年7月21日起人民幣匯率不再緊盯單一美元，它標(biāo)志著中國(guó)在邁向真正有彈性和可浮動(dòng)的匯率制度方面走出了關(guān)鍵性的歷史一步。在公布了這一政策后，人民幣持續(xù)小幅度升值。
2人民幣升值對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的利弊影響
2.1人民幣升值對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的有利影響
(1)人民幣升值有利于我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。
我國(guó)長(zhǎng)期以高能耗，低效益，技術(shù)含量低，甚至是以破壞生態(tài)環(huán)境為代價(jià)來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)。在國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)中，低估人民幣幣值，鼓勵(lì)的主要是勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和資源型產(chǎn)品的生產(chǎn)出口，雖然賺取大量外匯，但回報(bào)的價(jià)值并不是很高，資本積累相當(dāng)困難。我國(guó)作為一個(gè)大國(guó)，盡管仍是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，但經(jīng)過(guò)三十多年改革開(kāi)放的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、管理都有了一定的積累，這是我國(guó)向更高的技術(shù)領(lǐng)域、更高的產(chǎn)業(yè)層次發(fā)展的基礎(chǔ)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，可以大大提高生產(chǎn)效率，降低產(chǎn)品成本，可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，提升產(chǎn)品的價(jià)值含量，可以生產(chǎn)更高技術(shù)要求的產(chǎn)品，擴(kuò)展市場(chǎng)空間，可以充分利用資源，提升資源的商品價(jià)值，還可以開(kāi)發(fā)許多原材料替代品，減少資源消耗，減少對(duì)環(huán)境的破壞。產(chǎn)業(yè)升級(jí)，需要大量的資本投入，尤其是外匯資本的投入。現(xiàn)在，人民幣存在升值壓力，這應(yīng)該是一個(gè)很好的契機(jī)，人民幣升值后，同樣美元價(jià)格的設(shè)備轉(zhuǎn)換成人民幣要少得多，引進(jìn)投資品的成本變得相對(duì)低廉，同樣的專(zhuān)利技術(shù)、同樣的先進(jìn)設(shè)備，卻只需支付相對(duì)低廉的成本，這將大大調(diào)動(dòng)企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備、購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)專(zhuān)利的積極性，最終將會(huì)加快我國(guó)技術(shù)更新的速度，從而加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，提高產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，這符合中國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的發(fā)展方向。人民幣升值對(duì)于推動(dòng)我國(guó)企業(yè)貿(mào)易結(jié)構(gòu)調(diào)整并激發(fā)其自主創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。
(2)人民幣升值可以優(yōu)化對(duì)外貿(mào)易的商品結(jié)構(gòu)。
從理論上講，人民幣升值降低了進(jìn)口要素價(jià)格，對(duì)于國(guó)內(nèi)那些利用較多國(guó)外資源、較多地進(jìn)口國(guó)外先進(jìn)設(shè)備、技術(shù)是一定程度上的鼓勵(lì)。相應(yīng)地，人民幣升值起到提高與出口相關(guān)的各要素價(jià)格，也就是說(shuō)對(duì)那些以大量資源要素投入和低成本為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，附加價(jià)值較低競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)的出口商品，相對(duì)于高附加值出口商品起到更大的抑制作用。這些都將進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)貿(mào)易中的比較利益和產(chǎn)業(yè)技術(shù)的提高。
(3)人民幣升值可以改善貿(mào)易條件。
商務(wù)部的一份調(diào)查報(bào)告顯示，1993——2000年，以1995年為基期的中國(guó)整體貿(mào)易條件指數(shù)下降了13%。其中制成品貿(mào)易條件下降了14%，初級(jí)產(chǎn)品貿(mào)易條件下降了2%。2003年出口商品價(jià)格指數(shù)為104.7進(jìn)口商品價(jià)格指數(shù)為109.7，貿(mào)易條件指數(shù)為95.4%，低于上年的98.8%。這就是說(shuō)，我國(guó)的出口商品價(jià)格相對(duì)于進(jìn)口商品價(jià)格的比值在下降，即我國(guó)必須出口更多的商品才能換回同樣數(shù)量的進(jìn)口商品，國(guó)民福利向外流失。人民幣升值可以促使我國(guó)企業(yè)做出結(jié)構(gòu)調(diào)整，改變出口商品結(jié)構(gòu)，加速先進(jìn)技術(shù)引進(jìn)，提高生產(chǎn)效率，進(jìn)行產(chǎn)品更新?lián)Q代，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品動(dòng)態(tài)比較升級(jí)，改善貿(mào)易條件，提升我國(guó)產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，減輕我國(guó)經(jīng)濟(jì)受?chē)?guó)際經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩的影響，使中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持健康穩(wěn)定成長(zhǎng)。
(4)人民幣升值有利于緩解我國(guó)與主要貿(mào)易伙伴的爭(zhēng)端和摩擦，減少反傾銷(xiāo)訴訟。
我國(guó)出口增長(zhǎng)長(zhǎng)期快于進(jìn)口增長(zhǎng)，在有力地拉動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，也帶來(lái)經(jīng)濟(jì)內(nèi)外部失衡風(fēng)險(xiǎn)增大、一些國(guó)家還越來(lái)越多地利用技術(shù)壁壘、環(huán)境壁壘、知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘等非關(guān)稅貿(mào)易壁壘對(duì)中國(guó)商品出口設(shè)限，貿(mào)易磨擦頻繁發(fā)生。中國(guó)近幾年成為全球遭受反傾銷(xiāo)調(diào)查數(shù)量最多的國(guó)家近10多年來(lái)，我國(guó)一直是世貿(mào)組織成員中遭受反傾銷(xiāo)投訴和調(diào)查最多的國(guó)家，大約占世貿(mào)成員投訴量的三分之一。就近一、兩年的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)形勢(shì)看，我國(guó)出口增長(zhǎng)速度略微放慢一些，進(jìn)口增長(zhǎng)適當(dāng)加快一些，總體上有利于緩解這類(lèi)矛盾和問(wèn)題，人民幣適度升值有利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)和國(guó)際貿(mào)易的和諧發(fā)展。
2.2人民幣升值對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的負(fù)面影響
(1)人民幣升值會(huì)促進(jìn)進(jìn)口進(jìn)一步增強(qiáng)，對(duì)國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)造成巨大的沖擊，大大消弱其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。人民幣升值，使國(guó)內(nèi)大量相關(guān)企業(yè)面臨優(yōu)質(zhì)進(jìn)口產(chǎn)品的更大沖擊，同時(shí)，出口企業(yè)在價(jià)格方面的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力被大大削弱，在國(guó)際貿(mào)易中越來(lái)越處于不利地位，導(dǎo)致自身貿(mào)易條件惡化和對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的依附性增強(qiáng)。
(2)人民幣升值過(guò)快過(guò)猛，將造成我國(guó)出口的大幅縮減，影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。
人民幣升值過(guò)快和幅度過(guò)大，一方面，可能造成出口增長(zhǎng)速度大幅回落，這樣不僅對(duì)資源性、低價(jià)位和低附加值商品，也會(huì)對(duì)整個(gè)出口加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展以及就業(yè)造成較大打擊；另一方面，是可能刺激一部分商品大量進(jìn)口，沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，甚至引起一定的通貨緊縮。中國(guó)的出口貿(mào)易大多集中在紡織，服裝，制造業(yè)及電子加工業(yè)等勞動(dòng)密集型行業(yè)。這些行業(yè)主要的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力在于其產(chǎn)品相比其他國(guó)家同類(lèi)產(chǎn)品有明顯的價(jià)格優(yōu)勢(shì)。由于產(chǎn)品的技術(shù)含量少，附加值低，產(chǎn)品之間差異化程度小，相互替代性強(qiáng)，這些行業(yè)的產(chǎn)品出口價(jià)格彈性較大，在短期內(nèi)，人民幣升值對(duì)這些行業(yè)的出口貿(mào)易將產(chǎn)生不利影響。2007年1-7月，我國(guó)紡織品和服裝出口總值是754.70億美元，與上年同比增長(zhǎng)17.55%，增幅同比回落約7個(gè)百分點(diǎn)，比2005年降低了近20個(gè)百分點(diǎn)。這其中的主要原因是人民幣的持續(xù)升值和出口退稅的減少。
(3)人民幣快幅升值挫傷外商對(duì)我國(guó)投資的積極性。
自實(shí)行改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)依靠?jī)?yōu)惠的條件吸引了大批外資企業(yè)和跨國(guó)公司進(jìn)入國(guó)內(nèi)，而這些企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品除在中國(guó)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售外，一大部分份額都用于出口到國(guó)外。這一期間外商投資企業(yè)出口份額在我國(guó)總出口額中的一度保持了較快增長(zhǎng)。人民幣升值意味著外商對(duì)華投資成本的增加，受此影響，國(guó)外資金可能會(huì)轉(zhuǎn)向流入中國(guó)的資本市場(chǎng)，影響對(duì)我國(guó)“三資企業(yè)”的資金投入。因此，人民幣升值可能會(huì)對(duì)我國(guó)的進(jìn)出口貿(mào)易產(chǎn)生一定程度的負(fù)面作用。
(4)人民幣升值影響我國(guó)大型成套設(shè)備的出口。
我國(guó)一些大型成套設(shè)備出口期較長(zhǎng)，一般從簽約到交付使用大約需要5－10年，而付款時(shí)間可能更長(zhǎng)。如果人民幣保持不斷升值，企業(yè)對(duì)遠(yuǎn)期匯率水平難以預(yù)測(cè)，目前金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀是一般只提供一年左右的外匯對(duì)沖工具，所以企業(yè)承擔(dān)的匯率風(fēng)險(xiǎn)以及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的成本將較大，這將不利于我國(guó)出口大型成套設(shè)備。
3人民幣升值對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不利影響應(yīng)采取的對(duì)策
鑒于人民幣升值對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在以上諸多負(fù)面影響，從經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期健康穩(wěn)定發(fā)展來(lái)看，就人民幣升值，如何趨利避害提出了幾點(diǎn)建議：
3.1降低國(guó)內(nèi)企業(yè)對(duì)外貿(mào)的依存度，積極擴(kuò)大內(nèi)需
我國(guó)在匯率升值的情況下，企業(yè)在發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，企業(yè)應(yīng)更加注重國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的開(kāi)拓，注重內(nèi)需的發(fā)展，以減少?lài)?guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)外貿(mào)的依賴(lài)，弱化世界經(jīng)濟(jì)起伏動(dòng)蕩對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不利影響，從而使得中國(guó)經(jīng)濟(jì)更加健康的發(fā)展。這是從我國(guó)實(shí)際出發(fā)的必然選擇，也是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和政策選擇的著力點(diǎn)。
3.2努力完善國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)，增強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)抵抗匯率風(fēng)險(xiǎn)的能力和途徑，提高其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力
我國(guó)金融工具、特別是金融衍生工具的匱乏，使得眾多外貿(mào)企業(yè)缺乏規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和渠道。人民幣升值對(duì)外貿(mào)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)，應(yīng)著力增強(qiáng)其匯率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增加結(jié)算幣種，并學(xué)會(huì)運(yùn)用更多的匯率避險(xiǎn)工具來(lái)規(guī)避和管理風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)消化匯率升值而帶來(lái)成本的風(fēng)險(xiǎn)的能力。
對(duì)于那些單純以自己的成本和資源來(lái)獲取比較優(yōu)勢(shì)的外貿(mào)出口企業(yè)，應(yīng)積極引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗(yàn)，努力提高其產(chǎn)品的附加值。對(duì)于從事勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的企業(yè)應(yīng)著力提高其人力資本和技術(shù)投入以提高其在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。
3.3政府應(yīng)采取相應(yīng)的財(cái)政政策
（1）對(duì)出口退稅率要進(jìn)一步調(diào)整，對(duì)那些高能耗低附加值商品要減少出口補(bǔ)貼。稅率下調(diào)會(huì)使我國(guó)的出口增長(zhǎng)放慢，從而使得經(jīng)常項(xiàng)目余額減少，緩解人民幣升值的壓力，促使我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與升級(jí)。
（2）合理控制、適度利用外匯儲(chǔ)備。從微觀角度分析，人民幣升值壓力主要原因之一就是巨額的外匯儲(chǔ)備，因此充分利用我國(guó)目前大量外匯儲(chǔ)備來(lái)進(jìn)口石油、糧食、礦砂和技術(shù)設(shè)備等我國(guó)緊缺資源和急需技術(shù)，這不僅可以緩解因大量外匯儲(chǔ)備所累積的人民幣升值壓力，而且還可以提高我國(guó)企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，最終促進(jìn)對(duì)外國(guó)的產(chǎn)品出口，從而充分發(fā)揮人民幣升值對(duì)我國(guó)貿(mào)易的有利作用。
（3）轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變只重視出口，忽略進(jìn)口重要性的唯順差論。人民幣升值的壓力主要來(lái)源于巨額的貿(mào)易順差，為緩解這一壓力，消化龐大的外匯儲(chǔ)備。就要加大進(jìn)口力度，進(jìn)口時(shí)必須首先考慮進(jìn)口外國(guó)先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備及相關(guān)技術(shù)和不可再生的生產(chǎn)資料，如石油、銅、鐵礦砂等我國(guó)稀缺資源，保障國(guó)家安全作必須的準(zhǔn)備。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)
4結(jié)語(yǔ)
從以上分析得出，一方面，人民幣升值對(duì)我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)、改善貿(mào)易條件、優(yōu)化對(duì)外貿(mào)易的商品結(jié)構(gòu)等方面發(fā)揮著積極作用；另一方面，人民幣升值使得我國(guó)原有模式的出口大幅縮減，對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成一定影響。面臨國(guó)際形勢(shì)和國(guó)內(nèi)發(fā)展的現(xiàn)有階段，人民幣升值需要與國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)利率改革相結(jié)合，充分發(fā)揮人民幣升值的有利影響，規(guī)避其不利影響，有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能真正緩解國(guó)際貿(mào)易順差，以實(shí)現(xiàn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
［1］光.人民幣匯率問(wèn)題：升值及其成本－收益分析［J］.經(jīng)濟(jì)研究，2005，（5）.
（一）二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)重慶直轄以來(lái)，經(jīng)濟(jì)水平得到迅猛發(fā)展，人均GDP呈上升趨勢(shì)，從2000年的5616元漲到了2010年的27596元，第一產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，從2000年的15.9%下降到2010年的8.6%，第二產(chǎn)業(yè)占GDP的比重卻從2000年的42.4%上升到2010年的55%，第三產(chǎn)業(yè)從2000年的41.7%下降到2010年的36.4%。2010年三次產(chǎn)業(yè)的比重為8.6:55:36.4，呈“二、三、一”格局。
（二）區(qū)域不均衡地區(qū)的不均衡發(fā)展嚴(yán)重阻礙了重慶市經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展，重慶市提出構(gòu)建“一圈兩翼”區(qū)域新格局，“一圈”加速領(lǐng)跑，“兩翼”全力助推。目前，“一小時(shí)經(jīng)濟(jì)圈”地區(qū)生產(chǎn)總值占了全市生產(chǎn)總值的77.68%，“兩翼”僅占22.32%；在第二、第三產(chǎn)業(yè)上，“一圈”第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值分別是東北翼、東南翼的5.41倍和16.47倍，第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值分別是東北翼、東南翼的5.2倍和16.4倍。
（三）產(chǎn)業(yè)發(fā)展矛盾重慶第一產(chǎn)業(yè)由于地理因素，很難實(shí)現(xiàn)機(jī)械化和現(xiàn)代化耕作，屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，效率低，成本高；第二產(chǎn)業(yè)歷來(lái)是重慶市的支柱產(chǎn)業(yè)，重慶市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)其依賴(lài)度高，而產(chǎn)業(yè)設(shè)備技術(shù)更新慢，存在很大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；第三產(chǎn)業(yè)起步晚、底子薄，還沒(méi)有充分發(fā)展起來(lái)，已有的產(chǎn)品存在科技含量低、附加值不高等問(wèn)題。
二、重慶市對(duì)外貿(mào)易的現(xiàn)狀
重慶近年來(lái)對(duì)外貿(mào)易成效顯著。2009年全市進(jìn)出口總額38.6億美元，同比增長(zhǎng)48.7％；其中出口20.9億美元，同比增長(zhǎng)31.9%；進(jìn)口17.7億美元，同比增長(zhǎng)74.9％。2010年全市進(jìn)出口總額124.26億美元，同比增長(zhǎng)61.1%；其中出口74.89億美元，增長(zhǎng)75.0%。進(jìn)出口總額在我國(guó)西部12個(gè)省、自治區(qū)、直轄市中列第4位，全國(guó)第23位。重慶市對(duì)外貿(mào)易以國(guó)有企業(yè)、外資企業(yè)為主體，民營(yíng)企業(yè)大幅增長(zhǎng)。民營(yíng)企業(yè)1998—2008年累計(jì)實(shí)現(xiàn)出口96.04億美元，占全市累計(jì)出口的38.8％，年均增長(zhǎng)104.5％。外資企業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)出口16.84億美元，占全市累計(jì)出口的11.6％，年均增長(zhǎng)24.1％。在2008年，民營(yíng)企業(yè)出口比重提高到了55.4％，超過(guò)國(guó)有企業(yè)出口比重29個(gè)百分點(diǎn)，成為重慶市出口的主體。進(jìn)口以外資企業(yè)為主體，據(jù)統(tǒng)計(jì)，直轄15年間，外資企業(yè)進(jìn)口份額保持在7成左右，累計(jì)實(shí)現(xiàn)進(jìn)口11191億美元，占全市累計(jì)進(jìn)口的63.0％，年均增長(zhǎng)13.3％；國(guó)有企業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)進(jìn)口43.87億美元，占全市累計(jì)進(jìn)口的39.8％，年均增長(zhǎng)0.5％；民營(yíng)企業(yè)在1998年后逐漸發(fā)展，累計(jì)實(shí)現(xiàn)進(jìn)口3.49億美元，年均增長(zhǎng)117.4％。目前，以力帆集團(tuán)、隆鑫集團(tuán)、銀翔摩托、宗申集團(tuán)為代表的民營(yíng)企業(yè)成為外貿(mào)出口的骨干企業(yè)，其出口總額居重慶市出口企業(yè)前五位，成為重慶最具活力的出口主體。
三、重慶市對(duì)外貿(mào)易中看出產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題及建議
（一）發(fā)展思路不清晰，應(yīng)明確產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式重慶市在過(guò)去的重點(diǎn)支柱產(chǎn)業(yè)和將來(lái)的重點(diǎn)支柱產(chǎn)業(yè)這兩點(diǎn)的轉(zhuǎn)換方式上思路尚不清晰。這主要表現(xiàn)在進(jìn)出口貿(mào)易中，傳統(tǒng)制造業(yè)在科技創(chuàng)新淺升級(jí)之后仍然占據(jù)進(jìn)出口量的較高比重，但實(shí)際其發(fā)展水平仍然滯后，制約了經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)。而新興的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)如軟件業(yè)、航空航天、生物等行業(yè)的進(jìn)出口總量較低，甚至接近零，發(fā)展速度相當(dāng)緩慢。針對(duì)重慶現(xiàn)狀，一方面對(duì)于適合發(fā)展第一產(chǎn)業(yè)的地區(qū)，要積極發(fā)展“一鄉(xiāng)一產(chǎn)品、一縣一產(chǎn)業(yè)”，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)模化、集約化和標(biāo)準(zhǔn)化；對(duì)于適合發(fā)展第二、第三產(chǎn)業(yè)的地區(qū)，積極革新，采用現(xiàn)代設(shè)施和先進(jìn)技術(shù)的配套設(shè)施，大力提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。市政府建立健全法規(guī)，營(yíng)造好的自由貿(mào)易氛圍。在市場(chǎng)上培育扶持一批具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的龍頭企業(yè)，開(kāi)發(fā)一批在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)具有較大潛力和較高市場(chǎng)占有率的名牌產(chǎn)品。金融機(jī)構(gòu)也要配合政府給予相關(guān)的金融支持，及時(shí)滿足企業(yè)發(fā)展合理的資金需求等。
（二）產(chǎn)業(yè)發(fā)展失衡，積極調(diào)整重慶市作為老工業(yè)基地，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進(jìn)呈非均衡狀態(tài)。其重工業(yè)即第二產(chǎn)業(yè)在全市工業(yè)產(chǎn)值中占絕對(duì)主導(dǎo)地位，主要是依靠汽車(chē)、摩托車(chē)行業(yè)出口打天下。2011年重慶一般貿(mào)易進(jìn)出口總額達(dá)430.09億美元，但問(wèn)題是進(jìn)出口結(jié)構(gòu)卻極不平衡。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)決定對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)，重慶市第一產(chǎn)業(yè)發(fā)展隨著農(nóng)民工的轉(zhuǎn)移持續(xù)下降，出口額度一直不高，第三產(chǎn)業(yè)如通訊服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、金融服務(wù)、專(zhuān)有權(quán)利使用和特許資格等行業(yè)項(xiàng)目非常弱小，幾乎是零出口，發(fā)展相當(dāng)緩慢。
（三）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)過(guò)慢，大力促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)重慶的對(duì)外貿(mào)易勞動(dòng)密集型、資源密集型的商品出口比例較高，產(chǎn)品的技術(shù)含量不高。例如出口的汽摩機(jī)電品等一般貿(mào)易商品占整個(gè)對(duì)外貿(mào)易中的70%以上，絕大多數(shù)都屬于加工程度低、技術(shù)含量不高的一般性制成品。新興產(chǎn)業(yè)航空航天、電子信息、生物等領(lǐng)域的高附加值產(chǎn)品亟待開(kāi)拓。應(yīng)大力發(fā)展第二、三產(chǎn)業(yè)和新興科技業(yè)，引進(jìn)外來(lái)先進(jìn)技術(shù)，自主創(chuàng)新科研，讓其擁有自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
(一)變量和數(shù)據(jù)選取
本文使用1998-2011年的年度數(shù)據(jù)，所有數(shù)據(jù)均取自國(guó)家統(tǒng)計(jì)局歷年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和各省地方統(tǒng)計(jì)年鑒。用地區(qū)生產(chǎn)總值GDP表示經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)水平，F(xiàn)DI表示實(shí)際外商直接投資，IE表示進(jìn)出口貿(mào)易(I代表進(jìn)口額，E代表出口額)。為消除統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中價(jià)格變動(dòng)的影響,以變量實(shí)際值進(jìn)行計(jì)量檢驗(yàn)，故對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行了處理：用1997年的居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)作為不變價(jià)格指數(shù)對(duì)GDP、FDI、IE三個(gè)變量的數(shù)據(jù)進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整。由于數(shù)據(jù)的自然對(duì)數(shù)變換不改變?cè)瓉?lái)的協(xié)整關(guān)系,并能使其趨勢(shì)線性化,消除時(shí)間序列中存在的異方差問(wèn)題,故對(duì)GDP、FDI、IE進(jìn)行自然對(duì)數(shù)變換,變換后的變量分別用LNGDP、LNFDI、LNIE表示[3]。
(二)平穩(wěn)性檢驗(yàn)
為了防止偽回歸需要對(duì)數(shù)據(jù)的平穩(wěn)性進(jìn)行檢驗(yàn)。本文主要用LLC檢驗(yàn)、Fisher-ADF檢驗(yàn)和Fisher-PP檢驗(yàn)方法來(lái)檢驗(yàn)變量的穩(wěn)定性。分別對(duì)LNGDP、LNFDI、LNIE的水平值和其一階差分(LnGDP、LnFDI、LnIE)進(jìn)行檢驗(yàn),通過(guò)分析可知，1998-2011年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、外商直接投資和進(jìn)出口貿(mào)易的時(shí)間序列均為一階單整序列,即為I(1)過(guò)程。
(三)協(xié)整檢驗(yàn)
因?yàn)長(zhǎng)NGDP、LNIE和LNFDI的時(shí)間序列在5%的顯著性水平下是同階單整階數(shù)的,故可進(jìn)行協(xié)整分析。這里我們采用Johanson檢驗(yàn)來(lái)判斷最優(yōu)滯后階數(shù)、變量(取對(duì)數(shù))是否存在協(xié)整關(guān)系及存在協(xié)整向量個(gè)數(shù)。選擇序列有確定性趨勢(shì)而協(xié)整方程只有截距的情況，協(xié)整檢驗(yàn)結(jié)果如表2所示：由檢驗(yàn)結(jié)果可知：在1%的顯著水平下，JohansenFisher協(xié)整檢驗(yàn)拒絕了變量FDI、IE與GDP不存在協(xié)整關(guān)系和最多存在一個(gè)協(xié)整關(guān)系的原假設(shè)；在5%的顯著水平下，拒絕這三個(gè)變量最多存在兩個(gè)協(xié)整方程的原假設(shè)。這說(shuō)明至少有三個(gè)方程可以用來(lái)描述三個(gè)變量之間的關(guān)系，或者兩兩之間的關(guān)系，即變量FDI、進(jìn)出口貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在著協(xié)整關(guān)系。(四)模型構(gòu)建及估計(jì)結(jié)果PanelData模型有三種形式:不變系數(shù)模型、變截距模型和變系數(shù)模型。建立PanelData模型的第一步便是檢驗(yàn)樣本數(shù)據(jù)符合上面哪種PanelData模型，從而避免模型設(shè)定的誤差，改進(jìn)參數(shù)估計(jì)的有效性[4]。經(jīng)常使用的檢驗(yàn)方法是協(xié)方差分析檢驗(yàn)，主要檢驗(yàn)如下兩個(gè)假設(shè)：H1：β1=β2=…=βnH2：α1=α2=…=αnβ1=β2=…=βn如果接受假設(shè)H2，則可以認(rèn)為樣本數(shù)據(jù)符合不變系數(shù)模型，無(wú)需進(jìn)行進(jìn)一步的檢驗(yàn)。如果拒絕假設(shè)H2，則需檢驗(yàn)假設(shè)H1。如果接受假設(shè)H1，則認(rèn)為樣本數(shù)據(jù)符合變截距模型，反之，則認(rèn)為樣本數(shù)據(jù)符合變系數(shù)模型。構(gòu)建如下F統(tǒng)計(jì)量：F2={(S3-S1)/[(N-1)(K+1)]}/{S1/[NT-N(K+1)]}~F[(N-1)(K+1),N(T-K-1)]F1={(S2-S1)/[(N-1)K]}/{S1/[NT-N(K+1)]}~F[(N-1)K,N(T-K-1)]其中，S1、S2、S3分別為變系數(shù)模型、變截距模型和不變系數(shù)模型的殘差平方和，N為截面成員個(gè)數(shù)，T為時(shí)間，K為解釋變量個(gè)數(shù)。根據(jù)EViews6軟件估計(jì)結(jié)果得出：S1=0.905714；S2=1.435825；S3=6.518093。利用形式設(shè)定檢驗(yàn)方法(N=6，K=2，T=14)，代入以上兩式計(jì)算得到的兩個(gè)F統(tǒng)計(jì)量分別為：F2=27.27；F1=3.86。查F分布表，在給定5%的顯著性水平下，得到相應(yīng)的臨界值為：F2a(15,66)=1.83，F(xiàn)1a(10,66)=1.98。由于F2>1.83，所以拒絕H2；又由于F1>1.98，所以也拒絕H1。因此，面板數(shù)據(jù)模型采用變系數(shù)的形式。通過(guò)Hausman檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，面板Hausman檢驗(yàn)Chi-sq統(tǒng)計(jì)值為0.16，其伴隨概率P值為0.92，大于0.05，所以接受原假設(shè)，應(yīng)建立隨機(jī)效應(yīng)模型，即建立中部六省FDI、對(duì)外貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的隨機(jī)影響變系數(shù)模型。模型形式為：LnGDPi=αi+β1iLnFDIi+β2iLnIEi+ui,i=1,2,…,6其中，αi為常數(shù)項(xiàng)；β1i、β2i為參數(shù)；ui,為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)；i為中部六省標(biāo)識(shí)數(shù)字從1-6，分別對(duì)應(yīng)河南(HEN)、安徽(AN)、湖北(HB)、湖南(HUN)、江西(JX)、山西(SX)。估計(jì)結(jié)果由表3給出：從β1i的估計(jì)值來(lái)看，F(xiàn)DI對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有正的影響，但影響力度不是很大，即吸引外商直接投資對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用不是很明顯。FDI對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用最明顯的是湖南，模型的回歸系數(shù)為0.4962，即湖南省吸引的FDI每增長(zhǎng)1個(gè)百分點(diǎn)，就會(huì)拉動(dòng)本省的地區(qū)生產(chǎn)總值平均增長(zhǎng)0.4962個(gè)百分點(diǎn)；其次是河南、安徽、山西分別為0.2872、0.2779、0.1242；而江西和湖北的FDI對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用卻很弱，分別為0.0496、0.0130。從β2i的估計(jì)值來(lái)看，進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也具有正的影響，而且與FDI相比，其影響力度更大，即進(jìn)出口貿(mào)易能夠更好的拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。其中對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用最大的是湖北，模型的回歸系數(shù)為0.7499，表明湖北省的進(jìn)出口貿(mào)易每增長(zhǎng)1個(gè)百分點(diǎn)，就會(huì)拉動(dòng)本省地區(qū)生產(chǎn)總值平均增長(zhǎng)0.7499個(gè)百分點(diǎn)；其次是山西、江西，分別為0.6800、0.5707；相比之下，河南、湖南、安徽的進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響力度不是很大，分別為0.3913、0.3567、0.3419。
二、結(jié)論和建議
通過(guò)中部六省FDI、進(jìn)出口貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間關(guān)系的實(shí)證分析,可知，雖然中部六省的FDI、進(jìn)出口貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的時(shí)間序列均不平穩(wěn)，但其一階差分均平穩(wěn)，所以三者之間存在著長(zhǎng)期均衡關(guān)系；FDI和進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)都存在正向影響，但FDI對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響力度沒(méi)有對(duì)外貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響力度大。根據(jù)本文的實(shí)證分析,提出如下建議:
(一)進(jìn)一步提高利用外資的質(zhì)量和效率
FDI對(duì)中部六省的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)都具有促進(jìn)作用，但外商直接投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響力度卻明顯小于對(duì)外貿(mào)易。所以，中部各省除了要繼續(xù)擴(kuò)大利用外資的總量規(guī)模外，更應(yīng)該重視提高利用外資的質(zhì)量和效率[3]：一要注意承接?xùn)|部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移過(guò)程中的取舍，注重自身產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與優(yōu)化，減少盲目性；二要根據(jù)自身優(yōu)勢(shì)，打造核心產(chǎn)業(yè)，集中資源辦大事；三要注意本地區(qū)內(nèi)部利用外資的合理布局，形成梯次分明的產(chǎn)業(yè)格局。
(二)增強(qiáng)進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的帶動(dòng)力
中部六省的進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用都很明顯，故六省要充分利用這一優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展進(jìn)出口貿(mào)易，以拉動(dòng)本地經(jīng)濟(jì)更好、更快發(fā)展。一方面，要提高對(duì)發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的重視程度，努力提高對(duì)外開(kāi)放水平，把穩(wěn)定外需、穩(wěn)定出口作為保增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿5]；另一方面，要促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快轉(zhuǎn)變貿(mào)易增長(zhǎng)方式，鼓勵(lì)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)與優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品對(duì)外出口，尤其是自身的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，以出口為導(dǎo)向來(lái)倒逼本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)換代。
(三)注重經(jīng)濟(jì)軟環(huán)境建設(shè)
關(guān)鍵詞：進(jìn)出口貿(mào)易知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘預(yù)警機(jī)制
知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘的內(nèi)涵
知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘是占有知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)和先進(jìn)技術(shù)水平的發(fā)達(dá)國(guó)家及其跨國(guó)公司，利用國(guó)際和國(guó)內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度以及相關(guān)的國(guó)家政策，通過(guò)海關(guān)扣押、專(zhuān)利圍堵、產(chǎn)權(quán)訴訟等方式利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)法所授予的獨(dú)占權(quán)或超越有限壟斷權(quán)的范圍，在保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的名義下，來(lái)限制我國(guó)企業(yè)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)一步擴(kuò)張的種種市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)措施和策略，以此達(dá)到維護(hù)其知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)的目的。知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘實(shí)質(zhì)上是一種非關(guān)稅國(guó)際貿(mào)易壁壘，在反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼等措施為國(guó)人所熟知以后，它已經(jīng)逐漸取代前兩者成為困擾我國(guó)企業(yè)的貿(mào)易障礙。
我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘現(xiàn)狀
相關(guān)法律及預(yù)警機(jī)制有待完善。我國(guó)在入世前，政府已經(jīng)修改了專(zhuān)利法、商標(biāo)法和著作權(quán)法等知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律，并制定了其他有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律、條例。然而TRIPS協(xié)議《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（包括假冒商品貿(mào)易）協(xié)議（草案）》生效以來(lái)，發(fā)生了許多當(dāng)年無(wú)法預(yù)料的知識(shí)產(chǎn)權(quán)壟斷及濫用問(wèn)題。對(duì)于將產(chǎn)品出口國(guó)外的企業(yè)，專(zhuān)利預(yù)警機(jī)制是要事先調(diào)查目的國(guó)與出口產(chǎn)品有關(guān)的專(zhuān)利信息進(jìn)行分析，以正確的指導(dǎo)下一步的工作。而我國(guó)的預(yù)警機(jī)制的不成熟使我國(guó)的產(chǎn)品出口增加了盲目性。
自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)不足。加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)不僅有利于技術(shù)創(chuàng)新和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的加強(qiáng)，而且有利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增長(zhǎng)。而我國(guó)擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)及專(zhuān)利技術(shù)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國(guó)家。有關(guān)資料顯示，我國(guó)的申請(qǐng)量不到全球總量的2%，并且標(biāo)準(zhǔn)整體水平偏低。如果我國(guó)在標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中一味以低標(biāo)準(zhǔn)換取某個(gè)行業(yè)的大部分企業(yè)的生存，就無(wú)法逾越出口貿(mào)易中的技術(shù)壁壘。
研發(fā)投入不足。我國(guó)財(cái)政對(duì)于研發(fā)的投入，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國(guó)家。另外，企業(yè)本身對(duì)研發(fā)的投入也與世界水平存在差距。由于國(guó)家和企業(yè)對(duì)科技投入的力度不夠，研究和開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)投入過(guò)少，我國(guó)企業(yè)的自主開(kāi)發(fā)新技術(shù)能力普遍較低。
不重視專(zhuān)利文獻(xiàn)檢索。根據(jù)“專(zhuān)利一國(guó)獨(dú)立原則”，外國(guó)專(zhuān)利如果在一定期限內(nèi)不另行在中國(guó)申請(qǐng)，就永遠(yuǎn)不能在中國(guó)申請(qǐng)專(zhuān)利、不受中國(guó)專(zhuān)利法保護(hù)。據(jù)悉，全球每年誕生的專(zhuān)利85％沒(méi)有申請(qǐng)中國(guó)專(zhuān)利，跨國(guó)集團(tuán)迄今在我國(guó)獲得授權(quán)的專(zhuān)利不到17萬(wàn)。因此，如果沒(méi)有很好地進(jìn)行專(zhuān)利文獻(xiàn)查詢，很容易導(dǎo)致在進(jìn)出口貿(mào)易中產(chǎn)生侵權(quán)行為或在企業(yè)引進(jìn)國(guó)外技術(shù)時(shí)，掉進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手設(shè)置的專(zhuān)利陷阱。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才匱乏。知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才培養(yǎng)的嚴(yán)重滯后，使得目前國(guó)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的人才十分短缺，人才的供需出現(xiàn)嚴(yán)重的失衡現(xiàn)象。
我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘的對(duì)策
完善法規(guī)及預(yù)警機(jī)制。我國(guó)應(yīng)針對(duì)立法的薄弱環(huán)節(jié)，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)體系，重視運(yùn)用法律手段保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。完善專(zhuān)利預(yù)警機(jī)制，通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)及專(zhuān)利信息的搜集、分析、預(yù)警，為外貿(mào)企業(yè)提供必要的服務(wù)。
增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新能力。我國(guó)企業(yè)應(yīng)重視自身的技術(shù)創(chuàng)新，一方面，充分調(diào)動(dòng)現(xiàn)有大學(xué)、科研單位的力量，建立起知識(shí)產(chǎn)權(quán)研發(fā)、生產(chǎn)基地；另一方面，企業(yè)應(yīng)盡快提高品牌價(jià)值，增加品牌的科技含量，以此帶動(dòng)我國(guó)品牌的對(duì)外輸出，加快我國(guó)品牌建設(shè)步伐。
提供資金扶持。企業(yè)在開(kāi)發(fā)和形成自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的過(guò)程中，國(guó)家應(yīng)通過(guò)多種途徑和方式加大資金扶持力度，壯大其經(jīng)濟(jì)實(shí)力。對(duì)高校和科研院所為企業(yè)進(jìn)行定向研究?jī)?yōu)先提供經(jīng)費(fèi)，對(duì)有技術(shù)創(chuàng)新的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持和獎(jiǎng)勵(lì)。
注重專(zhuān)利文獻(xiàn)檢索。據(jù)統(tǒng)計(jì)，世界上每年完成的發(fā)明成果的92％可在文獻(xiàn)中檢索到。據(jù)世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織（WIPO）的統(tǒng)計(jì)，充分利用專(zhuān)利檢索文獻(xiàn)，可節(jié)省40％的研究時(shí)間和60％的研究費(fèi)用。進(jìn)行專(zhuān)利開(kāi)發(fā)前，應(yīng)合理高效地進(jìn)行專(zhuān)利檢索。
實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才戰(zhàn)略。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一門(mén)綜合性的學(xué)科，這種綜合性決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)應(yīng)當(dāng)是具有多門(mén)學(xué)科知識(shí)融合交叉的知識(shí)結(jié)構(gòu)，科技與法律并舉，并兼有國(guó)際貿(mào)易、外語(yǔ)等方面的知識(shí)。我國(guó)的企業(yè)應(yīng)該改變固有觀念，來(lái)培訓(xùn)自己的復(fù)合型知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才。
參考文獻(xiàn)：
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[摘要]加工貿(mào)易稅收制度主要包括保稅制度、出口退（免）稅制度和征稅制度。加工貿(mào)易保稅制度有全額保稅、定額保稅和不予保稅之分。加工貿(mào)易出口退稅方法雖然因具體貿(mào)易方式的不同而有所差異，但與一般貿(mào)易相比更有利于減輕企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。加工貿(mào)易征稅制度則對(duì)不同貿(mào)易方式、不同來(lái)源料件、區(qū)內(nèi)區(qū)外企業(yè)實(shí)行了區(qū)別的征稅待遇。
[關(guān)鍵詞]加工貿(mào)易保稅出口退稅稅收制度
一、加工貿(mào)易保稅制度
保稅制度是一種國(guó)際上通行的海關(guān)制度。我國(guó)加工貿(mào)易稅收實(shí)踐中，對(duì)于來(lái)料加工方式下，合同規(guī)定由外商提供的原材料、零部件、元器件、輔料及包裝材料，海關(guān)全額免征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅；加工出口的成品免征出口環(huán)節(jié)增值稅、生產(chǎn)環(huán)節(jié)消費(fèi)稅，包括免征工繳費(fèi)的增值稅。但是，進(jìn)料加工方式下，海關(guān)則區(qū)別情況對(duì)進(jìn)出口貨物實(shí)行全額保稅、定額保稅或不予保稅。一般來(lái)說(shuō)，保稅工廠、保稅集團(tuán)、對(duì)口合同可予以全額保稅；其它經(jīng)營(yíng)進(jìn)料加工的單位或加工生產(chǎn)企業(yè)，其進(jìn)口的料、件應(yīng)根據(jù)《進(jìn)料加工進(jìn)口料、件征免稅比例表》的規(guī)定，分別按85%或95%作為出口部分免稅，15%或5%作為不能出口部分照章征稅。如不能出口部分多于海關(guān)已征稅的比例，應(yīng)照章補(bǔ)稅；少于已征稅比例而多出口的部分，經(jīng)向海關(guān)提供確鑿單證，經(jīng)主管海關(guān)審核無(wú)誤，準(zhǔn)予向納稅地海關(guān)申請(qǐng)已納稅額返還。此外，對(duì)有違反海關(guān)規(guī)定行為的經(jīng)營(yíng)單位和加工生產(chǎn)企業(yè)，海關(guān)認(rèn)為有必要時(shí)可對(duì)其進(jìn)口料、件在進(jìn)口時(shí)先予征稅，待其加工復(fù)出口后，再按實(shí)際消耗進(jìn)口料、件數(shù)量予以已納稅額返還。
但是，若加工貿(mào)易進(jìn)口貨物，無(wú)論來(lái)料加工或進(jìn)料加工貿(mào)易方式下進(jìn)口，只要進(jìn)入出口加工區(qū)、保稅區(qū)、保稅物流園區(qū)、保稅港區(qū)等特殊監(jiān)管區(qū)域或保稅物流中心、保稅倉(cāng)庫(kù)等特殊監(jiān)管場(chǎng)所，均實(shí)行全額保稅。但是，基于歷史原因，我國(guó)多數(shù)加工貿(mào)易企業(yè)位于出口加工區(qū)、保稅區(qū)等特殊監(jiān)管區(qū)域之外，因此對(duì)于這些企業(yè)而言，進(jìn)料加工進(jìn)口貨物仍存在不完全保稅甚至不予保稅的可能。
二、加工貿(mào)易出口退（免）稅制度
對(duì)于來(lái)料加工貿(mào)易方式，我國(guó)實(shí)行以免稅為主，不予出口退稅的政策。如果出口企業(yè)是以來(lái)料加工復(fù)出口方式出口國(guó)家規(guī)定不予退（免）稅貨物的，仍然可以享受免稅，但對(duì)其耗用的國(guó)產(chǎn)材料則不辦理出口退稅，其進(jìn)項(xiàng)稅額也不得抵扣，而是計(jì)入成本。
但是，對(duì)于進(jìn)料加工貿(mào)易方式，我國(guó)實(shí)行出口退（免）稅制度。該貿(mào)易方式下出口貨物的消費(fèi)稅的退（免）稅辦法與一般貿(mào)易方式相同，而出口貨物的增值稅的退（免）稅則有所區(qū)別，即根據(jù)進(jìn)料加工復(fù)出口的具體貿(mào)易形式而采取不同的出口退稅計(jì)算方法。
1.作價(jià)加工復(fù)出口
出口貨物退稅額=出口貨物的應(yīng)退稅額-銷(xiāo)售進(jìn)口料件的應(yīng)繳稅額銷(xiāo)售進(jìn)口料件的應(yīng)繳稅額=銷(xiāo)售進(jìn)口料件金額×稅率-海關(guān)對(duì)進(jìn)口料件實(shí)際征收的增值稅稅額其中：“銷(xiāo)售進(jìn)口料件金額”是指出口企業(yè)銷(xiāo)售進(jìn)口料件的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的金額；“稅率”是指當(dāng)進(jìn)口料件征稅稅率小于或等于復(fù)出口貨物退稅稅率的，按進(jìn)口料件的征稅稅率計(jì)算，而若進(jìn)口料件征稅稅率大于復(fù)出口貨物退稅稅率的，則按復(fù)出口貨物的退稅稅率計(jì)算；“海關(guān)對(duì)
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進(jìn)口料件實(shí)際征收的增值稅稅額”是指海關(guān)完稅憑證上注明的增值稅稅額。
2.委托加工復(fù)出口
出口貨物應(yīng)退稅額=購(gòu)買(mǎi)加工貨物的原材料等增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的進(jìn)項(xiàng)稅額×該原材料等的適用退稅率+增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的工繳費(fèi)金額×復(fù)出口貨物退稅率+海關(guān)對(duì)進(jìn)口料件實(shí)征增值稅稅額海關(guān)對(duì)進(jìn)口料件實(shí)征增值稅稅額=應(yīng)征稅額-減征稅額
3.自行加工復(fù)出口
(1)實(shí)行“先征后退”法計(jì)算出口退稅的生產(chǎn)企業(yè)的計(jì)算方法：
當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷(xiāo)貨物的銷(xiāo)項(xiàng)稅額+當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×征稅稅率-（當(dāng)期全部進(jìn)項(xiàng)稅額+當(dāng)期海關(guān)核銷(xiāo)免稅進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格×征稅稅率）
當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×退稅率-當(dāng)期海關(guān)核銷(xiāo)免稅進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格×退稅率
(2)實(shí)行“免、抵、退”法計(jì)算出口退稅的生產(chǎn)企業(yè)的計(jì)算方法：
—當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷(xiāo)貨物的銷(xiāo)項(xiàng)稅額-（當(dāng)期全部進(jìn)項(xiàng)稅額-當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額）-上期留抵稅額
其中：當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額=當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×（出口貨物征稅率-出口貨物退稅率）-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額
免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額=免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格×（出口貨物征稅率-出口貨物退稅率）
免稅購(gòu)進(jìn)原材料包括從國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)免稅原材料和進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件，且進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的價(jià)格為組成計(jì)稅價(jià)格，即
進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格=貨物到岸價(jià)+海關(guān)實(shí)征的關(guān)稅和消費(fèi)稅
這里，當(dāng)納稅人有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)則應(yīng)扣除“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”，且當(dāng)“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”大于“出口貨物銷(xiāo)售額乘征退稅率之差”時(shí)，“免抵退貨物不得免征和抵扣稅額”按0填報(bào)，其差額結(jié)轉(zhuǎn)下期；按“實(shí)耗法”計(jì)算的“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”，為當(dāng)期全部(包括單證不齊全部分)進(jìn)料加工貿(mào)易方式出口貨物所耗用的進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格與征退稅率之差的乘積；按“購(gòu)進(jìn)法”計(jì)算的“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”，為當(dāng)期全部購(gòu)進(jìn)的進(jìn)口料件組成計(jì)稅價(jià)格與征退稅率之差的乘積。
—免抵退稅額=出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×出口貨物退稅率-免抵退稅額抵減額
其中：出口貨物離岸價(jià)（FOB）以出口發(fā)票計(jì)算的離岸價(jià)為準(zhǔn)。若出口發(fā)票不能如實(shí)反映實(shí)際離岸價(jià)的，企業(yè)必須按照實(shí)際離岸價(jià)向主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)，同時(shí)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)依照《中國(guó)人民共和國(guó)稅收征收管理法》、《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》等有關(guān)規(guī)定予以核定。
免抵退稅額抵減額=免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格×出口貨物退稅率
其中“免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格”如上所述。
—當(dāng)期應(yīng)退稅額為當(dāng)期期末留抵稅額與當(dāng)期免抵退稅額之間的小者由此可見(jiàn)，當(dāng)出口貨物的征稅率與退稅率不一致時(shí)，與一般貿(mào)易出口相比，加工貿(mào)易出口有助于減輕企業(yè)承擔(dān)的征退稅率不一致導(dǎo)致的稅收負(fù)擔(dān)。因?yàn)椋话阗Q(mào)易出口企業(yè)需要承擔(dān)所有征退稅率差額部分的負(fù)擔(dān)，而加工貿(mào)易出口企業(yè)則只承擔(dān)國(guó)產(chǎn)料件部分的征退稅率差額負(fù)擔(dān)，若加工貿(mào)易企業(yè)全部使用進(jìn)口料件，且全額保稅，則基本不受加工貿(mào)易稅收制度解析是流星通過(guò)網(wǎng)絡(luò)搜集，并由本站工作人員整理而的，加工貿(mào)易稅收制度解析是篇高質(zhì)量的論文，本文來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)，版權(quán)歸原作者所有，希望此文章能對(duì)您論文寫(xiě)作，提供一定的幫助。加工貿(mào)易稅收制度解析為免費(fèi)畢業(yè)論文提供，不可用于其他商業(yè)用途。
出口退稅率降低的影響。
此外，當(dāng)加工貿(mào)易企業(yè)將用保稅進(jìn)口料件加工的產(chǎn)品轉(zhuǎn)至另一加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)一步加工后復(fù)出口時(shí)，貿(mào)易部門(mén)與稅務(wù)部門(mén)對(duì)這類(lèi)深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的稅收處理并非完全一致。根據(jù)目前的有關(guān)規(guī)定，海關(guān)對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)視同進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)行保稅監(jiān)管，即并不對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)征收任何進(jìn)出口稅費(fèi)；但是，稅務(wù)部門(mén)則自2001年1月1日起，老三資企業(yè)（1993年12月31日前成立的三資企業(yè)）“不征不退”的免稅期滿之后，對(duì)所有企業(yè)的深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)均視同內(nèi)銷(xiāo)先征稅，然后再在出口環(huán)節(jié)辦理退稅，并且深加工結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)使用的國(guó)產(chǎn)料件不予辦理出口退稅。顯然，這種不一致增加了此類(lèi)企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)，不利于深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，也不利于加工貿(mào)易價(jià)值鏈條在國(guó)內(nèi)的延伸。故而，有的加工貿(mào)易企業(yè)便利用特殊監(jiān)管區(qū)域或特殊監(jiān)管場(chǎng)所的稅收優(yōu)惠制度，來(lái)解決此類(lèi)問(wèn)題。根據(jù)《出口加工區(qū)稅收管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2000]155號(hào)）、《保稅物流中心（B型）稅收管理辦法》（國(guó)稅發(fā)[2004]150號(hào)）、《關(guān)于保稅區(qū)與港區(qū)聯(lián)動(dòng)發(fā)展有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)[2004]117號(hào)）、《關(guān)于洋山保稅港區(qū)等海關(guān)監(jiān)管特殊區(qū)域有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》（國(guó)稅函[2006]1226號(hào)）等的規(guī)定，區(qū)外（或中心外）企業(yè)運(yùn)入?yún)^(qū)內(nèi)（或中心內(nèi)）的貨物視同出口，準(zhǔn)予按照有關(guān)規(guī)定辦理出口退稅；區(qū)內(nèi)（或中心內(nèi)）企業(yè)銷(xiāo)售給區(qū)外（或中心外）企業(yè)的貨物視同進(jìn)口，當(dāng)該區(qū)外（或中心外）企業(yè)開(kāi)展加工貿(mào)易時(shí)，準(zhǔn)予其按照加工貿(mào)易稅收政策執(zhí)行。這樣，深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中，上下游企業(yè)就可以通過(guò)上述區(qū)域或場(chǎng)所獲得最大利益，即上游企業(yè)的貨物入?yún)^(qū)（或中心）就可以獲得退稅，而下游企業(yè)從相應(yīng)園區(qū)（或中心）進(jìn)口貨物并獲得發(fā)票，向海關(guān)辦理“進(jìn)料加工”就可以享受進(jìn)口料件保稅，從而減輕了這些企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。
三、加工貿(mào)易征稅制度
1.加工貿(mào)易出口企業(yè)出口國(guó)家規(guī)定不予退（免）稅的貨物
出口企業(yè)以來(lái)料加工復(fù)出口方式出口不予退（免）稅貨物的，仍然享受免稅；但是，出口企業(yè)以進(jìn)料加工復(fù)出口貿(mào)易方式出口不予退（免）稅的貨物，則必須按復(fù)出口貨物的離岸價(jià)格與所耗用進(jìn)口料件的差額計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅額或計(jì)算應(yīng)納稅額。此外，若該不予退（免）稅的貨物為應(yīng)稅消費(fèi)品，還應(yīng)按復(fù)出口貨物的出口數(shù)量或離岸價(jià)格計(jì)算繳納消費(fèi)稅。
2.加工貿(mào)易項(xiàng)下出口應(yīng)稅商品征收出口關(guān)稅的規(guī)定
加工貿(mào)易項(xiàng)下出口應(yīng)稅商品，如全部使用進(jìn)口料件加工的產(chǎn)（成）品，不征收出口關(guān)稅；如部分使用進(jìn)口料件加工的產(chǎn)（成）品，則按海關(guān)核定的比例征收出口關(guān)稅。具體計(jì)算公式是：
出口關(guān)稅=出口貨物完稅價(jià)格×出口關(guān)稅稅率×出口成品中使用的國(guó)產(chǎn)料件占全部料件的價(jià)值比例
其中，出口貨物完稅價(jià)格由海關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)審定進(jìn)出口貨物完稅價(jià)格辦法》的規(guī)定審核確定。
企業(yè)應(yīng)在向海關(guān)備案或變更手冊(cè)（最遲在成品出口之前）時(shí)，向海關(guān)如實(shí)申報(bào)出口成品中使用的國(guó)產(chǎn)料件占全部料件的價(jià)值比例。
3.加工貿(mào)易進(jìn)口料件與產(chǎn)（成）品內(nèi)銷(xiāo)
加工貿(mào)易保稅進(jìn)口料件或者成品因故轉(zhuǎn)為內(nèi)銷(xiāo)的，海關(guān)憑主管部門(mén)準(zhǔn)予內(nèi)銷(xiāo)的有效批準(zhǔn)文件，對(duì)保稅進(jìn)口料件或制成品依法征收稅加工貿(mào)易稅收制度解析是流星通過(guò)網(wǎng)絡(luò)搜集，并由本站工作人員整理而的，加工貿(mào)易稅收制度解析是篇高質(zhì)量的論文，本文來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)，版權(quán)歸原作者所有，希望此文章能對(duì)您論文寫(xiě)作，提供一定的幫助。加工貿(mào)易稅收制度解析為免費(fèi)畢業(yè)論文提供，不可用于其他商業(yè)用途。
款并加征緩稅利息；進(jìn)口料件屬于國(guó)家對(duì)進(jìn)口有限制性規(guī)定的，經(jīng)營(yíng)企業(yè)還應(yīng)當(dāng)向海關(guān)提交進(jìn)口許可證件。未出口的成品按內(nèi)銷(xiāo)征稅，并不予辦理出口退稅，已辦理出口退（免）稅的，應(yīng)追回退（免）稅款。加工貿(mào)易保稅進(jìn)口料件在加工過(guò)程中產(chǎn)生的邊角料、剩余料件、殘次品、副產(chǎn)品和受災(zāi)保稅貨物，加工貿(mào)易企業(yè)可向海關(guān)申請(qǐng)內(nèi)銷(xiāo)，并免于商務(wù)主管部門(mén)審批，屬于發(fā)展改革委員會(huì)、商務(wù)部、環(huán)保總局及其授權(quán)部門(mén)進(jìn)口許可證件管理范圍的，免予提交許可證件。海關(guān)對(duì)申請(qǐng)內(nèi)銷(xiāo)的邊角料根據(jù)報(bào)驗(yàn)狀態(tài)歸類(lèi)后適用的稅率和審定價(jià)格計(jì)征稅款，并免征緩稅利息。
論文關(guān)鍵詞：碳關(guān)稅，六重，不確定性
碳關(guān)稅是指對(duì)高耗能產(chǎn)品進(jìn)口征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅。目前雖然世界上沒(méi)有征收碳關(guān)稅的范例，但歐洲的瑞典、丹麥、意大利，以及加拿大的不列顛和魁北克已在本國(guó)范圍內(nèi)征收碳稅。2009年6月22日，美國(guó)眾議院通過(guò)了一項(xiàng)征收進(jìn)口產(chǎn)品“邊界調(diào)節(jié)稅”的法案，擬從2020年起開(kāi)始實(shí)施“碳關(guān)稅”——對(duì)未達(dá)到美國(guó)碳排放標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)口排放密集型產(chǎn)品，如鋁、鋼鐵、水泥和一些化工產(chǎn)品，征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅。
碳關(guān)稅的不確定性，是指碳關(guān)稅在合理性、合法性、征收標(biāo)準(zhǔn)、操作方法和預(yù)期效果等方面存在一些不確定性。一方面這是由于人的有限理性決定的，它包括兩個(gè)方面的含義：其一，環(huán)境是復(fù)雜的，且具有不確定性；其二，人的認(rèn)知能力是有限的。因此，人的有限理性決定了碳關(guān)稅實(shí)行前所設(shè)計(jì)的目標(biāo)、實(shí)施速度、預(yù)期效果與世界貿(mào)易發(fā)展的實(shí)際情況存在出入。另一方面也會(huì)受到利益集團(tuán)博弈的影響。利益集團(tuán)的博弈，更可能會(huì)因?yàn)橐恍┡既坏囊蛩兀绊戇M(jìn)而改變“碳關(guān)稅”的合理性、合法性、實(shí)施進(jìn)程與實(shí)際效果。
一、征收“碳關(guān)稅”是否合理的不確定性
“碳關(guān)稅”紛爭(zhēng)的核心在于，發(fā)達(dá)國(guó)家認(rèn)為這是利用市場(chǎng)化手段解決全球性環(huán)境問(wèn)題的必需措施國(guó)際貿(mào)易論文，而發(fā)展中國(guó)家則認(rèn)為“碳關(guān)稅”是借環(huán)境保護(hù)之名行貿(mào)易保護(hù)之實(shí)，對(duì)發(fā)展中國(guó)家不公平，同時(shí)也違背了WTO關(guān)于自由貿(mào)易的基本原則。雖然諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主克魯格曼對(duì)“碳關(guān)稅”在WTO框架下的合理性提出了明確設(shè)想：認(rèn)為“‘碳關(guān)稅’本質(zhì)上是一種增值稅，是政府對(duì)市場(chǎng)所產(chǎn)生的扭曲——不考慮環(huán)境外部性的一種矯正，真正實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)家都應(yīng)該看到這一合理性而對(duì)‘碳關(guān)稅’予以接納”。但是，在國(guó)際分工的固有框架下，國(guó)家間碳關(guān)稅的財(cái)富調(diào)節(jié)機(jī)制是將一部分收入從發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移到發(fā)達(dá)國(guó)家，在沒(méi)有相應(yīng)的稅收反饋、調(diào)節(jié)和補(bǔ)償機(jī)制下，發(fā)展中國(guó)家不但在碳減排方面得不到有效的資金援助，反而會(huì)因?yàn)樘缄P(guān)稅的征收直接影響到出口部門(mén)的就業(yè)、收入等問(wèn)題，從而違背了人類(lèi)公平發(fā)展的基本準(zhǔn)則，使得碳關(guān)稅的合理性具有相當(dāng)程度上的爭(zhēng)議。
二、征收“碳關(guān)稅”是否合法的不確定性
《氣候變化框架公約》第4條和《京都議定書(shū)》第10條都確立了“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則，肯定了在保護(hù)和改善全球環(huán)境方面，所有國(guó)家負(fù)有共同的責(zé)任，但是各國(guó)承擔(dān)的責(zé)任并不完全相同小論文。發(fā)達(dá)國(guó)家的碳排放是一種“奢侈排放”，有別于發(fā)展中國(guó)家的“生存性排放”和“發(fā)展性排放”，理應(yīng)負(fù)擔(dān)主要的減排義務(wù)。而碳關(guān)稅是不區(qū)分來(lái)源國(guó)，對(duì)未達(dá)到美國(guó)國(guó)內(nèi)減排標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家的進(jìn)口產(chǎn)品一律征收，無(wú)視附錄1締約方和非附錄1締約方國(guó)家的區(qū)分，有違“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則。另外，在WTO框架下，從GATT國(guó)民待遇原則、最惠國(guó)待遇原則來(lái)看，征收“碳關(guān)稅”也有違WTO的非歧視性原則和公平貿(mào)易原則。再看GATT第20條環(huán)境例外條款，其中（b）款要求該措施可以是“為保障人民、動(dòng)植物的生命健康所必需的措施”，而有些學(xué)者據(jù)此認(rèn)為碳關(guān)稅的目的是減少溫室氣體排放，減緩氣候變暖，符合“保護(hù)人民、動(dòng)植物的生命健康”條件，但問(wèn)題在于碳關(guān)稅也符合“必需性”的措施嗎？這一點(diǎn)現(xiàn)在無(wú)法證明，仍有其他合理可選擇措施的存在。此外，碳關(guān)稅是否適用第20條（g）款也存在爭(zhēng)議。從以上分析可知，碳關(guān)稅有不合法的理論依據(jù)，而實(shí)踐中國(guó)際貿(mào)易論文，又有曾經(jīng)著名的“小蝦——海龜案”，當(dāng)環(huán)境和貿(mào)易沖突時(shí)，在WTO法律框架下以保護(hù)環(huán)境為由而勝訴的先例，理論與實(shí)踐的反差導(dǎo)致了碳關(guān)稅的合法性具有不確定性。
三、“碳關(guān)稅”征收標(biāo)準(zhǔn)及其是否一致的不確定性
雖然美國(guó)和歐盟都沒(méi)出臺(tái)具體的碳關(guān)稅征收方案，但文獻(xiàn)中提到的碳關(guān)稅都是直接基于進(jìn)口產(chǎn)品的所謂“碳含量”或者“內(nèi)涵排放”的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行征收。“內(nèi)涵排放”是指產(chǎn)品自此上溯到各個(gè)生產(chǎn)階段所排放的溫室氣體總和。如果碳關(guān)稅的征稅基礎(chǔ)是貿(mào)易產(chǎn)品的內(nèi)涵排放，則影響內(nèi)涵排放的因素很多，比如能源結(jié)構(gòu)、資源稟賦、技術(shù)水平等等，此相關(guān)信息需要根據(jù)各國(guó)采取的減排政策措施，定量計(jì)算出國(guó)家間政策的具體差距，這都需要獲得出口國(guó)政策的大量信息，這種信息還要細(xì)分到各行業(yè)、各產(chǎn)品，計(jì)算其內(nèi)涵排放來(lái)確定稅基，同樣需要出口產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中的大量信息，需要出口國(guó)政府的大量合作。而出口國(guó)政府是否愿意配合具有不確定性，就是即使愿意配合，征收碳關(guān)稅如此之高的信息要求能否真正做到也是未知之?dāng)?shù)。因此，征收標(biāo)準(zhǔn)的確定是個(gè)技術(shù)難題。最后即使碳關(guān)稅合理的征收標(biāo)準(zhǔn)確定下來(lái)，發(fā)達(dá)國(guó)家可能仍有權(quán)選擇自己的征稅標(biāo)準(zhǔn)，就像普惠制一樣，可以任由發(fā)達(dá)國(guó)家自己制定不同的普惠制方案，對(duì)發(fā)展中國(guó)家采取不同的政策待遇。碳關(guān)稅征收標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施是否也會(huì)如此，同樣具有不確定性。
四、“碳關(guān)稅”操作方法的不確定性
如果碳關(guān)稅的征收標(biāo)準(zhǔn)確定下來(lái)，隨后面臨的問(wèn)題就是實(shí)際中應(yīng)該采取怎樣的方法去操作。不論怎樣的標(biāo)準(zhǔn)，都需要對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品和進(jìn)口產(chǎn)品制定排放標(biāo)準(zhǔn)并計(jì)算排放成本，且進(jìn)口產(chǎn)品的排放標(biāo)準(zhǔn)或排放成本不能高于本國(guó)成本，這需要統(tǒng)計(jì)各國(guó)工業(yè)部門(mén)細(xì)分行業(yè)的能源消耗和二氧化碳排放的所有數(shù)據(jù)，上文提到了這樣高要求的數(shù)據(jù)幾乎難以獲得，而且如何計(jì)量和監(jiān)測(cè)二氧化碳排放也需要標(biāo)準(zhǔn)和方法的統(tǒng)一。目前碳排放的計(jì)量方法日益多樣化，國(guó)內(nèi)外碳排放相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)大致有ISO/EC207/SC7、IEC/TC111、GHG Protocol、黃金標(biāo)準(zhǔn)、PAS 2050等等，這些標(biāo)準(zhǔn)雖然極大地提高了其核算的準(zhǔn)確性、精確性和時(shí)效性，但是究竟選擇哪種計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和方法能更準(zhǔn)確地加以統(tǒng)計(jì)，且不會(huì)引起各國(guó)的爭(zhēng)議國(guó)際貿(mào)易論文，仍需要較長(zhǎng)時(shí)間的技術(shù)探索。
五、征收“碳關(guān)稅”能否達(dá)到預(yù)期效果的不確定性
作為實(shí)現(xiàn)《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》所規(guī)定的減排計(jì)劃的必要保障，在國(guó)際貿(mào)易中征收碳關(guān)稅是一種行之有效的措施。由此看出，碳關(guān)稅的目標(biāo)是以征稅為名達(dá)到保護(hù)氣候安全之實(shí)。然而，在履行《京都議定書(shū)》協(xié)議的實(shí)踐中同時(shí)卻會(huì)產(chǎn)生碳泄漏的問(wèn)題，即指在只有部分成員參與的國(guó)際聯(lián)盟下，承擔(dān)減排義務(wù)的國(guó)家采取的減排行動(dòng)導(dǎo)致不采取減排義務(wù)的國(guó)家增加排放的現(xiàn)象。碳泄漏的產(chǎn)生主要源于國(guó)際貿(mào)易和投資構(gòu)成的經(jīng)濟(jì)傳導(dǎo)作用，通過(guò)能源產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易、碳密集型產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易和能源密集型產(chǎn)業(yè)的國(guó)際轉(zhuǎn)移三種渠道產(chǎn)生，進(jìn)而增加了非減排國(guó)的溫室氣體排放。因此，碳關(guān)稅的實(shí)施有可能偏離最初的減排設(shè)想，不同程度的破壞了全球減排合作機(jī)制，造成碳關(guān)稅目標(biāo)與預(yù)期效果的偏離。
六、利益博弈影響“碳關(guān)稅”能否征收的不確定性
能否征收碳關(guān)稅還取決于各種經(jīng)濟(jì)體之間的博弈，首先來(lái)自發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家的利益博弈。發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家處于不同的發(fā)展時(shí)代，雖然發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)業(yè)的碳密集度普遍高于發(fā)達(dá)國(guó)家，但這主要是源于國(guó)際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移及分工的結(jié)果。而且，近年來(lái)發(fā)展中國(guó)家一直致力于節(jié)能減排和開(kāi)發(fā)推廣清潔能源技術(shù)。因此，發(fā)達(dá)國(guó)家欲征碳關(guān)稅，發(fā)展中國(guó)家當(dāng)然不會(huì)坐以待斃，相反會(huì)結(jié)成“反碳關(guān)稅同盟”，爭(zhēng)取國(guó)際輿論，利用有關(guān)國(guó)際貿(mào)易準(zhǔn)則，共同反對(duì)美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)進(jìn)口商品征收碳關(guān)稅的企圖，捍衛(wèi)自身合法權(quán)益小論文。碳關(guān)稅可以成為懲罰少數(shù)不履行溫室氣體強(qiáng)制減排義務(wù)國(guó)家的措施，但不能成為限制發(fā)展中國(guó)家發(fā)展的手段。2010年在哥本哈根世界氣候大會(huì)召開(kāi)前夕，12月3日，中國(guó)、印度、南非、巴西四國(guó)明確表示拒絕接受東道主丹麥提出的要求2050年減少全球一半的溫室氣體排放的草案。由此可見(jiàn)，新一輪博弈剛剛開(kāi)始。其次，在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家內(nèi)部，碳關(guān)稅能否征收還取決于國(guó)內(nèi)利益集團(tuán)的博弈。其內(nèi)部分歧主要表現(xiàn)在：碳關(guān)稅是否是犧牲其他行業(yè)和消費(fèi)者的利益而保護(hù)部分行業(yè)的一種做法，征收碳關(guān)稅是否顯然是安撫有關(guān)利益集團(tuán)的一劑良藥。因此，歐盟內(nèi)部少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家一直在推動(dòng)碳關(guān)稅議題，而許多其他成員國(guó)卻一直表示強(qiáng)烈反對(duì)。無(wú)獨(dú)有偶，2009年6月28日美國(guó)總統(tǒng)奧巴馬在對(duì)眾議院法案獲得通過(guò)的消息進(jìn)行評(píng)論時(shí)國(guó)際貿(mào)易論文，也明確表示反對(duì)碳關(guān)稅。他說(shuō)：“在當(dāng)前整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)仍深陷衰退之中而我們已經(jīng)看到全球貿(mào)易大幅衰減之時(shí)，我想我們對(duì)于發(fā)出任何保護(hù)主義的信號(hào)都應(yīng)該非常謹(jǐn)慎地考慮。”“我想存在其他方式，最好有一個(gè)國(guó)際的方式來(lái)解決這個(gè)問(wèn)題”。因此，碳關(guān)稅能否最終實(shí)施仍具有不確定性。
歷史是向前發(fā)展的，世界經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期來(lái)看會(huì)轉(zhuǎn)向新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，對(duì)稀缺資源的角逐也會(huì)促使經(jīng)濟(jì)走向低碳化發(fā)展的軌道。因此，“碳關(guān)稅只是貿(mào)易保護(hù)主義壁壘”的解釋不應(yīng)成為中國(guó)對(duì)外貿(mào)易沉迷的理由。碳關(guān)稅將是大勢(shì)所趨，盡管最終能否開(kāi)征還具有不確定性，但中國(guó)外貿(mào)沿著低碳化道路發(fā)展的選擇應(yīng)是明確的，可持續(xù)發(fā)展的外貿(mào)戰(zhàn)略仍是當(dāng)前的最佳選擇。為此，我們應(yīng)改變粗放式的貿(mào)易增長(zhǎng)模式，調(diào)整貿(mào)易政策向競(jìng)爭(zhēng)力導(dǎo)向轉(zhuǎn)變；提高利用外資質(zhì)量并引導(dǎo)外資向第三產(chǎn)業(yè)傾斜；引導(dǎo)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)，淘汰部分落后產(chǎn)能；優(yōu)化貿(mào)易結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展服務(wù)貿(mào)易；努力開(kāi)拓新興市場(chǎng)，以綠色技術(shù)創(chuàng)新為核心，實(shí)施綠色貿(mào)易增長(zhǎng)戰(zhàn)略；積極參與國(guó)際碳交易，努力減少污染物的排放。
